黑暗面,新能泰山:2015年半年度财务报告,罗马帝国

山东新能泰山发电股份有限公司

SHANDONG XINNENG TAISHAN POWER GENERATION CO., LTD.

2015 年半年度财政陈述

二 0 一五年八月二十日

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

财政陈述

一、审计陈述

半年度陈述是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财政陈述未经审计。

二、财政报表

财政附注中报表的单位为:人民币黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国元

1、兼并财物负债表

编制单位:山东新能泰山发电股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 138,683,408.65 117,855,690.78

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其改动计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 47,403,774.50 43,153,896.22

应收账款 509,084,038.72 513,130,754.67

预付金钱 3,544,810.27 1,957,740.29

应收保费

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收利息

应收股利

其他应收款 29,135,619.23 33,611,694.80

买入返售金融财物

存货 268,450,543.75 274,467,870.39

区别为持有待售的财物

1

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 6,249,000.00

活动财物算计 996,302,195.12 990,426,647.15

非活动财物:

发放告贷及垫款

可供出售金融财物 352,812,244.66 352,812,244.66

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 28,324,303.87 29,702,170.59

出资性房地产

固定财物 3,613,585,799.06 3,749,648,114.06

在建工程 181,577,081.34 162,158,149.65

工程物资 98,485.00 2,225,187.23

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 185,895,645.80 188,270,325.25

开发开销

商誉

长时刻待摊费用 2,025,145.98 880,602.71

递延所得税财物 7,934,046.60 8,584,109.20

其他非活动财物

非活动财物算计 4,372,252,752.31 4,494,280,903.35

财物总计 5,368,554,947.43 5,484,707,550.50

活动负债:

短期告贷 1,280,000,000.00 1,510,000,000.00

向中心银行告贷

吸收存款及同业寄存

拆入资金

以公允价值计量且其改动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 71,350,000.00 61,450,000.00

敷衍账款 296,103,898.88 311,328,067.44

2

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

预收金钱 15,244,157.80 54,713,749.27

卖出回购金融财物款

敷衍手续费及佣钱

敷衍员工薪酬 41,384,373.50 40,621,665.90

应交税费 25,489,651.49 -2,302,333.76

敷衍利息 5,037,470.70 6,326,286.91

敷衍股利 11,269,357.50 11,269,357.50

其他敷衍款 325,993,496.41 277,555,313.24

敷衍分保账款

保险合同预备金

署理生意证券款

署理承销证券款

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债 387,200,000.00 577,200,000.00

其他活动负债 452,916.67 905,833.33

活动负债算计 2,459,525,322.95 2,849,067,939.83

非活动负债:

长时刻告贷 1,654,162,000.00 1,474,762,000.00

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款 22,863,298.48 22,863,298.48

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款 220,000.00 220,000.00

估量负债

递延收益 12,241,666.67 12,241,666.67

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 1,689,486,965.15 1,510,086,965.15

负债算计 4,149,012,288.10 4,359,154,904.98

一切者权益:

股本 863,460,000.00 863,460,000.00

其他权益东西

其间:优先股

3

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永续债

本钱公积 296,026,329.82 296,026,329.82

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏 1,590,331.57 1,302,082.12

盈利公积 142,926,856.94 142,926,856.94

一般危险预备

未分配赢利 -380,355,020.44 -442,965,990.25

归属于母公司一切者权益算计 923,648,497.89 860,749,黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国278.63

少量股东权益 295,894,161.44 264,803,366.89

一切者权益算计 1,219,542,659.33 1,125,552,645.52

负债和一切者权益总计 5,368,554,947.43 5,484,707,550.50

法定代表人:王文宗 主管管帐作业担任人:王拥军 管帐组织担任人:刘太勇

2、母公司财物负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 5,334,896.38 2,804,559.05

以公允价值计量且其改动计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 6,000,000.00

应收账款

预付金钱

应收利息 826,527.79 978,902.77

应收股利 145,949.68 14,145,949.68

其他应收款 8,431,969.01 8,913,565.12

存货

区别为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物 130,000,000.00 280,000,000.00

其他活动财物 150,000,000.00 200,000,000.00

活动财物算计 300,739,342.86 506,842,976.62

非活动财物:

4

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

可供出售金融财物 352,812,244.66 352,812,244.66

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 1,001,656,766.07 1,003,034,632.79

出资性房地产

固定财物 78,903,087.15 81,490,504.63

在建工程

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 246,637.01 267,476.56

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物

其他非活动财物 250,000,000.00 50,000,000.00

非活动财物算计 1,683,618,734.魔卡梦想89 1,487,604,858.64

财物总计 1,984,358,077.75 1,994,447,835.26

活动负债:

短期告贷 410,000,000.00 470,000,000.00

以公允价值计量且其改动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据

敷衍账款 2,527,568.23 2,527,568.23

预收金钱

敷衍员工薪酬 8,714,227.76 8,598,336.94

应交税费 -做爱动作3,676,148.97 -3,526,049.39

敷衍利息 1,330,561.09 1,521,624.98

敷衍股利

其他敷衍款 7,799,792.55 6,478,262.84

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债 300,000,000.00 380,000,000.00

5

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其他活动负债 66,666.67 133,333.33

活动负债算计 726,762,667.33 865,733,076.93

非活动负债:

长时刻告贷 160,000,000.00

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 1,066,666.67 1,066,666.67

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 161,066,666.67 1,066,666.67

负债算计 887,829,334.00 866,799,743.60

一切者权益:

股本 863,460,000.00 863,460,000.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 296,323,879.82 296,323,879.82

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 142,926,856.94 142,926,856.94

未分配赢利 -206,181,993.01 -175,062,645.10

一切者权益算计 1,096,528,743.75 1,127,648,091.66

负债和一切者权益总计 1,984,358,077.75 1,994,447,835.26

3、兼并赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营总收入 1,489,842,444.49 1,440,062,504.08

6

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其间:运营收入 1,489,842,444.49 1,440,062,504.08

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

二、运营总本钱 1,378,118,010.25 1,380,642,672.03

其间:运营本钱 1,190,924,111.35 1,191,380,891.98

利息开销

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取保险合同预备金净额

保单盈利开销

分保费用

运营税金及附加 13,192,466.72 12,347,470.91

出售费用 20,400,291.90 16,574,085.99

办理费用 51,492,483.96 49,5黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国56,488.15

财政费用 101,501,966.64 111,372,410.98

财物减值丢失 606,689.68 -588,675.98

加:公允价值改动收益(丢失以

“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填

-1,377,866.72 89,656.10

列)

其间:对联营企业和合营企业

-1,377,866.72 89,656.10

的出资收益

汇兑收益(丢失以“-”号填

列)

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 110,346,567.52 59,509,488.15

加:运营外收入 1,316,266.32 3,030,656.67

其间:非活动财物处置利得 18,140.78 118,673.08

减:运营外开销 144,433.89 2,836,931.33

其间:非活动财物处置丢失

四、赢利总额(亏本总额以“-”号填

111,518,399.95 59,703,213.49

列)

减:所得税费用 17,822,518.24 1,128,150.63

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 93,695,881.71 58,575,062.86

7

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

归属于母公司一切者的净赢利 62,610,969.81 35,874,723.56

少量股东损益 31,084,911.90 22,700,339.30

六、其他归纳收益的税后净额

归属母公司一切者的其他归纳收益

的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的其

他归纳收益

1.从头计量设定获益方案

净负债或净财物的改动

2.权益法下在被出资单位

不能重分类进损益的其他归纳收益中

享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他

归纳收益

1.权益法下在被出资单位

今后将重分类进损益的其他归纳收益

中享有的份额

2.可供出售金融财物公允

价值改动损益

3.持有至到期出资重分类

为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

归属于少量股东的其他归纳收益的

税后净额

七、归纳收益总额 93,695,881.71 58,575,062.86

归属于母公司一切者的归纳收益

62,610,969.81 35,874,723.56

总额

归属于少量股东的归纳收益总额 31,084,911.90 22,700,339.30

八、每股收益:

(一)根本每股收益 0.0725 0.0415

(二)稀释每股收益 0.0725 0.0415

本期发作同一操控下企业兼并的,被兼并方在兼并前完结的净赢利为:0.00 元,上期被兼并方完结的净赢利为:0.00 元。

法定代表人:王文宗 主管管帐作业担任人:王拥军 管帐组织担任人:刘太勇

8

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4、母公司赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营收入 0.00 48,333.00

减:运营本钱 0.00 2,706.65

运营税金及附加 -492.05 39,088.59

出售费用

办理费用 20,143,731.20 18,971,964.56

财政费用 24,865,214.30 21,450,488.56

财物减值丢失 134,000.00

加:公允价值改动收益(丢失以

“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号

13,822,438.88 15,555,531.11

填列)

其间:对联营企业和合营企

-1,377,866.72 89,656.10

业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填列) -31,186,014.57 -24,994,384.25

加:运营外收入 66,666.66 66,666.67

其间:非活动财物处置利得

减:运营外开销

其间:非活动财物处置丢失

三、赢利总额(亏本总额以“-”号

-31,119,347.91 -24,927,717.58

填列)

减:所得税费用

四、净赢利(净亏本以“-”号填列) -31,119,347.91 -24,927,717.58

五、其他归纳收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的

其他归纳收益

1.从头计量设定获益方案

净负债或净财物的改动

2.权益法下在被出资单位

不能重分类进损益的其他归纳收益中

享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其

他归纳收益

1.权益法下在被出资单位

9

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

今后将重分类进损益的其他归纳收益

中享有的份额

2.可供出售金融财物公允

价值改动损益

3.持有至到期出资重分类

为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

六、归纳收益总额 -31,119,347.91 -24,927,717.58

七、每股收益:

(一)根本每股收益 -0.0360 -0.0289

(二)稀释每股收益 -0.0360 -0.0289

5、兼并现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 1,607,458,639.47 1,359,321,080.66

客户存款和同业寄存金钱净添加

向中心银行告贷净添加额

向其他金融组织拆入资金净添加

收到原保险合同保费获得的现金

收到再保险事务现金净额

保户储金及出资款净添加额

处置以公允价值计量且其改动计

入当期损益的金融财物净添加额

收取利息、手续费及佣钱的现金

拆入资金净添加额

回购事务资金净添加额

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关的现金 58,855,116.01 60,860,373.82

运营活动现金流入小计 1,666,313,755.48 1,420,181,454.48

10

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购买产品、承受劳务付出的现金 958,380,682.43 974,253,269.93

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱净添加

付出原保险合同赔付金钱的现金

付出利息、手续费及佣钱的现金

付出保单盈利的现金

付出给员工以及为员工付出的现

132,032,512.64 121,842,644.83

付出的各项税费 101,634,318.26 100,662,512.56

付出其他与运营活动有关的现金 83,284,770.47 65,379,481.34

运营活动现金流出小计 1,275,332,283.80 1,262,137,908.66

运营活动发作的现金流量净额 390,981,471.68 158,043,545.82

二、出资活动发作的现金流量:

收回出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处置固定财物、无形财物和其他

长时刻财物收回的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到

的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计

购建固定财物、无形财物和其他

40,863,746.88 31,190,421.37

长时刻财物付出的现金

出资付出的现金

质押告贷净添加额

获得子公司及其他运营单位付出

的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 40,863,746.88 31,190,421.37

出资活动发作的现金流量净额 -40,863,746.88 -31,190,421.37

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

其间:子公司吸收少量股东出资

收到的现金

获得告贷收到的现金 1,070,000,000.00 1,145,000,000.00

11

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,070,000,000.00 1,145,000,000.00

归还债款付出的现金 1,310,600,000.00 1,119,766,666.65

分配股利、赢利或偿付利息付出

101,125,955.96 111,256,494.39

的现金

其间:子公司付出给少量股东的

股利、赢利

付出其他与筹资活动有关的现金 262,622.81 269,112.06

筹资活动现金流出小计 1,411,988,578.77 1,231,292,273.10

筹资活动发作的现金流量净额 -341,988,578.77 -86,292,273.10

四、汇率改动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净添加额 8,129,146.03 40,560,851.35

加:期初现金及现金等价物余额 108,237,120.60 82,313,471.77

六、期末现金及现金等价物余额 116,366,266.63 122,874,323.12

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 100,000.00

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关的现金 33,394,462.28 45,979,383.25

运营活动现金流入小计 33,394,462.28 46,079,383.25

购买产品、承受劳务付出的现金

付出给员工以及为员工付出的现

10,048,404.97 10,777,201.05

付出的各项税费 2,284,119.51 1,891,425.90

付出其他与运营活动有关的现金 42,625,403.56 37,856,368.11

运营活动现金流出小计 54,957,928.04 50,524,995.06

运营活动发作的现金流量净额 -21,563,465.76 -4,445,611.81

二、出资活动发作的现金流量:

收回出资收到的现金 400,000,000.00 174,000,000.00

获得出资收益收到的现金 29,352,680.58 15,490,833.31

12

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

处置固定财物、无形财物和其他

长时刻财物收回的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到

的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 429,352,680.58 189,490,833.31

购建固定财物、无形财物和其他

366,800.00 8,500.00

长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 400,000,000.00 202,000,000.00

获得子公司及其他运营单位付出

的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 400,366,800.00 202,008,500.00

出资活动发作的现金流量净额 28,985,880.58 -12,517,666.69

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

获得告贷收到的现金 400,000,000.00 350,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 350,000,000.00

归还债款付出的现金 380,000,000.00 310,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息付出

24,836,466.37 21,073,929.20

的现金

付出其他与筹资活动有关的现金 55,611.12 34,402.78

筹资活动现金流出小计 404,892,077.49 331,108,331.98

筹资活动发作的现金流量净额 -4,892,077.49 18,891,668.02

四、汇率改动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净添加额 2,530,337.33 1,928,389.52

加:期初现金及现金等价物余额 2,804,559.05 8,932,245.34

六、期末现金及现金等价物余额 5,334,896.38 10,860,634.86

7、兼并一切者权益改动表

本期金额

单位:元

13

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

本期

归属于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利 计

股 债

863,46 -442,96 1,125,5

296,026 1,302,0 142,926 264,803

一、上年期末余额 0,000. 5,990.2 52,645.

,329.82 82.12 ,856.94 ,366.89

00 5 52

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

同一控

制下企业兼并

其他

863,46 -442,96 1,125,5

296,026 1,302,0 142,926 264,803

二、本年期初余额 0,000. 5,990.2 52,645.

,329.82 82.12 ,856.94 ,366.89

00 5 52

三、本期增减改动

288,249 62,610, 31,090, 93,990,

金额(削减以“-”

.45 969.81 794.55 013.81

号填列)

(一)归纳收益总 62,610, 31,084, 93,695,

额 969.81 911.90 881.71

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或

14

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

股东)的分配

4.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

288,249 5,882.6 294,132

(五)专项储藏

.45 5 .10

2,626,3 53,599. 2,679,9

1.本期提取

64.23 27 63.50

-2,338,1 -47,716. -2,385,8

2.本期运用

14.78 62 31.40

(六)其他

863,46 -380,35 1,219,5

296,026 1,590,3 142,926 295,894

四、本期期末余额 0,000. 5,020.4 42,659.

,329.82 31.57 ,856.94 ,161.44

00 4 33

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 军事报导存股 合收益 备 积 险预备 赢利 计

股 债

863,46 -522,40

295,988 47,213. 142,926 187,300 967,320

一、上年期末余额 0,000. 2,532.2

,711.50 51 ,856.94 ,715.63 ,965.30

00 8

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

同一控

制下企业兼并

其他

15

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

863,46 -522,40

295,988 47,213. 142,926 187,300 967,320

二、本年期初余额 0,000. 2,532.2

,711.50 51 ,856.94 ,715.63 ,965.30

00 8

三、本期增减改动

37,618. 1,254,8 79,436, 77,502, 158,231

金额(削减以“-”

32 68.61 542.03 651.26 ,680.22

号填列)

(一)归纳收益总 79,436, 49,477, 128,913

额 542.03 041.70 ,583.73

(二)一切者投入 37,618. 28,000, 28,037,

和削减本钱 32 甲乙丙丁戊己庚辛壬癸000.00 618.32

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西 28,000, 28,000,

持有者投入本钱 000.00 000.00

3.股份付出计入

一切者权益的金

37,618. 37,618.

4.其他

32波波头短发发型图片 32

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或

股东)的分配

4.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

1,254,8 25,609. 1,280,4

(五)专项储藏

68.61 56 78.17

1.本期提取 5,772,4 117,805 5,890,2

16

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

69.50 .50 75.00

-4,517,6 -92,195 -4,609,7

2.本期运用

00.89 .94 96.83

(六)其他

863,46 -442,96 1,125,5

296,026 1,302,0 142,926 264,803

四、本期期末余额 0,000. 5,990.2 52,645.

,329.82 82.12 ,856.94 ,366.89

00 5 52

8、母公司一切者权益改动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 未分配 一切者权

股本 本钱公积 专项储藏 盈利公积

优先股 永续债 其他 股 收益 赢利 益算计

-175,06

863,460, 296,323,8 142,926,8 1,127,648

一、上年期末余额 2,645.1

000.00 79.82 56.94 ,091.66

0

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

其他

-175,06

863,460, 296,323,8 142,926,8 1,127,648

二、本年期初余额 2,645.1

000.00 79.82 56.94 ,091.66

0

三、本期增减改动

-31,119, -31,119,3

金额(削减以“-”

347.91 47.91

号填列)

(一)归纳收益总 -31,119, -31,119,3

额 347.91 47.91

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

17

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

4.其他

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.对一切者(或

股东)的分配

3.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

-206,18

863,460, 296,323,8 142,926,8 1,096,528

四、本期期末余额 1,993.0

000.00 79.82 56.94 ,743.75

1

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 未分配 一切者权

股本 本钱公积 专项储藏 盈利公积

优先股 永续债 其他 股 收益 赢利 益算计

-117,01

863,460, 296,286,2 142,926,8 1,185,654

一、上年期末余额 8,894.8

000.00 61.50 56.94 ,223.58

6

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 863,460, 296,286,2 142,926,8 -117,01 1,185,654

18

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

000.00 61.50 56.94 8,894.8 ,223.58

6

三、本期增减改动

-58,043, -58,006,1

金额(削减以“-” 37,618.32

750.24 31.92

号填列)

(一)归纳收益总 -58,043, -58,043,7

额 750.24 50.24

(二)一切者投入

37,618.32 37,618.32

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他 37,618.32 37,618.32

(三)赢利分配

1.提取盈利公积

2.对一切者(或

股东)的分配

3.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

-175,06

863,460, 296,323,8 142,926,8 1,127,648

四、本期期末余额 2,645.1

000.00 79.82 56.94 ,091.66

0

19

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

三、公司根本状况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

山东新能泰山发电股份有限公司(以下简称“本公司”)系依据山东省泰安市经济体制变革委员会“泰

经改发(1993)第 015 号”文同意,由山东泰山世界电缆电器集团有限职责公司和我国成套设备进出口(集

团)总公司一起主张采纳定向征集办法建立。本公司于 1994 年 3 月在泰安市工商行政办理局注册建立。

本公司之母公司为华能泰山电力有限公司,本公司终究操控方为我国华能集团公司。股东大会是本公

司的权力组织,依法行使公司运营方针、筹资、出资、赢利分配等严重事项抉择权。董事会对股东大会负

责,依法行使公司的运营抉择方案权;司理层担任组织施行股东大会、董事会抉择事项,掌管企业的出产运营

办理作业。

本公司法人运营执照注册号:3700 0001 8023 324;注册地为山东省泰安市普照寺路 5 号;本公司

法定代表人:王文宗。

(二)公司前史沿革

本公司 1997 年头注册本钱 10,000.00 万元,股本 10,000.00 万股。经我国证券监督办理委员会“证

监发[1997]130 号、131 号”文同意,本公司于 1997 年 4 月向社会揭露发行普通股 4,000.00 万股,每

股面值 1 元,新股发行后注册本钱改动为 14,000.00 万股。经 1997 年 8 月 1 日股东大会经过并报经山

东省体制变革委员会“鲁体改字[1997]第 156 号”文同意,以本钱公积金按 10:3 转增股本后,注册本钱

添加为 18,200.00 万股。

经 1999 年 5 月 10 日本公司股东大会经过并经山东省体改委“体改企字[1999]第 53 号”文同意,

本公司按 1998 年底股本总额 18,200.00 万股为基数,施行 10 送 2 转增 3 的分配方案,黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国施行后股本总额

为 27,300.00 万股。

依据 1999 年 1 月 28 日本公司 1998 年暂时股东大会经过的《1998 年配股方案》,并经我国证券监

督办理委员会“证监公司字[1999]66 号”文同意,本公司以 1998 年 6 月 30 日股本总额 18,200.00 万股

为基数,向全体股东每 10 股配售 3 股,配股价 10 元。配股后公司股本改动为 31,980.00 万股。

经山东省人民政府“鲁政字[1998]273 号”文和财政部“财管字[1998]90 号”文同意,山东泰山国

际电缆电器集团有限职责公司持有的国家股悉数改动给鲁能泰山电缆电器有限职责公司。改动后,鲁能泰

山电缆电器有限职责公司共持有 9,608.04 万股,持股份额 30.04%,成为本公司的榜首大股东。

经财政部“财管字[1999]368 号”同意,山东鲁能物资集团有限公司于 2000 年 2 月 16 日受让我国

成套设备进出口集团公司持有的本公司 12.20%的股份,共 3,900.00 万股。

2000 年 4 月 24 日,本公司内部员工股 9,111.96 万股上市买卖。

依据 2002 年 9 月 27 日本公司 2002 年第三次暂时股东大会抉择经过的《半年度赢利分配方案》和

《本钱公积转增股本方案》,以 2001 年底总股本 31,980.00 万股为基数,每 10 股送红股 3 股转增 2 股,

施行后本公司的股本总额为 47,970.00 万股。

依据 2004 年 5 月 29 日举行的本公司 2003 年度股东大会抉择经过的《赢利分配方案》和《本钱公

积转增股本方案》,以 2003 年底总股本 47,970.00 万股为基数,每 10 股送红股 2 股,计 9,594.00 万

股,一起,以本钱公积金转增股本,每 10 股转增 6 股,计 28,782.00 万股,算计新增 38,376.00 万股,

施行后公司的股本总额为 86,346.00 万股。

20

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

到 2015 年 6 月 30 日,本公司总股本为 86,346.00 万股,除高管持限售股 750.00 股外,其他均为

无限售条件股份。

(三)公司运营规模

本公司属发电类企业。运营规模包含:以自有资金对电力、热力项意图出资、办理;电线电缆、电子

产品、电器机械及器件、橡皮及塑料制品的出产;输变电设备出售;金属材料压延加工;高速公路护栏、

铁塔、型材的出产、出售、设备。本公司首要产品为电力。

(四)本公司财政报表经本公司董事会于 2015 年 8 月 20 日抉择同意报出。

(五)本公司陈述期内兼并报表规模

子公司称号 注册地址 首要运营地址 事务性质 持股份额

鲁能泰山曲阜电缆有 山东省曲阜市校场路 山东省曲阜市校场路 电缆 51.00

限公司

山东华能聊城热电有 山东省聊城市东昌府区聊冠 山东省聊城市东昌府区聊冠 电力 75.00

限公司 路 路

山东新能泰山西周矿 山东省新泰市西西周南村 山东省新泰市西西周南村 煤炭 98.00

业有限公黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国司

山东华能莱芜热电有 山东省莱芜市莱城区高庄街 山东省莱芜市莱城区高庄街 电力 80.00

限公司 道办事处 道办事处

山东华能莱州风力发 山东省莱州市三山岛大街办 山东省莱州市三山岛大街办 电力 80.00

电有限公司 事处 事处

四、财政报表的编制根底

1、编制根底

本公司财政报表以持续运营为根底,依据实践发作的买卖和事项,依照财政部公布的《企业管帐原则-根本

原则》和详细管帐原则等规则(以下合称“企业管帐原则”),并依据以下所述重要管帐方针、管帐估量进

行编制。

2、持续运营

公司首要运营火力发电事务,因电煤价格接连下降,公司已接连两个管帐年度盈利,依据其时电煤市

场行情估量,电煤价格不会呈现大幅上涨,未来12个月可持续运营。

五、重要管帐方针及管帐估量

详细管帐方针和管帐估量提示:

21

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

1、遵从企业管帐原则的声明

本公司编制的财政报表契合《企业管帐原则》的要求,实在、完整地反映了本公司2015年6月30日的

财政状况、2015年1-6月的运营效果和现金流量等相关信息。

2、管帐期间

本公司管帐年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、运营周期

本公司以一年 12个月作为正常运营周期,并以运营周期作为财物和负债的活动性区别规范。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

(1)同一操控下的企业兼并

同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资兼并方以付呈现金、转让非现金财物或承当债款办法作为合

并对价的,本公司在兼并日依照所获得的被兼并方在终究操控方兼并财政报表中的净财物的账面价值的份

额作为长时刻股权出资的初始出本钱钱。兼并方以发行权益性东西作为兼并对价的,按发行股份的面值总额

作为股本。长时刻股权出资的初始出本钱钱与兼并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整

本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

(2)非同一操控下的企业兼并

关于非同一操控下的企业兼并,兼并本钱为购买方在购买日为获得对被购买方的操控权而付出的资

产、发作或承当的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一操控下企业兼并中所获得的被购买

方契合承认条件的可辨认财物、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对兼并本钱大于兼并

中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对兼并本钱小于兼并中取

得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的,经复核后兼并本钱仍小于兼并中获得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额,计入当期运营外收入。

6、兼并财政报表的编制办法

(1)兼并财政报表规模

本公司将悉数子公司(包含本公司所操控的独自主体)归入兼并财政报表规模,包含被本公司操控

的企业、被出资单位中可切割的部分以及结构化主体。

(2)一致母子公司的管帐方针、一致母子公司的财物负债表日及管帐期间

子公司与本公司选用的管帐方针或管帐期间不一致的,在编制兼并财政报表时,依照本公司的管帐政

策或管帐期间对子公司财政报表进行必要的调整。

(3)兼并财政报表抵销事项

兼并财政报表以母公司和子公司的财物负债表为根底,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发

生的内部买卖。子公司一切者权益中不属于母公司的份额,作为少量股东权益,在兼并财物负债表中一切

者权益项目下以“少量股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长时刻股权出资,视为企业集团的库存股,

22

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

作为一切者权益的减项,在兼并财物负债表中一切者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

(4)兼并获得子公司管帐处理

关于同一操控下企业兼并获得的子公司,视同该企业兼并于自终究操控方开端实时操控时现已发作,

从兼并当期的期初起将其财物、负债、运营效果和现金流量归入兼并财政报表;关于非同一操控下企业合

并获得的子公司,在编制兼并财政报表时,以购买日可辨认净财物公允价值为根底对其单个财政报表进行

调整。

7、合营组织分类及一起运营管帐处理办法

(1)合营组织的分类

合营组织分为一起运营和合营企业。未经过独自主体到达的合营组织,区别为一起运营。独自主体,

是指具有独自可辨认的财政架构的主体,包含独自的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

经过独自主体到达的合营组织,一般区别为合营企业。相关现实和状况改动导致合营方在合营组织中享有

的权力和承当的职责发作改动的,合营方对合营组织的分类进行从头点评。

(2)一起运营的管帐处理

一起运营参加方应当承认其与一起运营中利益份额相关的下列项目,并依照相关企业管帐原则的规则

进行管帐处理:承认独自所持有的财物或负债,以及按其份额承认一起持有的财物或负债;承认出售其享

有的一起运营产出份额所发作的收入;按其份额承认一起运营因出售产出所发作的收入;承认独自所发作

的费用,以及按其份额承认一起运营发作的费用。

对一起运营不享有一起操控的参加方,假如享有该一起运营相关财物且承当该一起运营相关负债的,

参照一起运营参加方的规则进行管帐处理;不然,应当依照相关企业管帐原则的规则进行管帐处理。

(3) 合营企业的管帐处理

合营企业参加方应当依照《企业管帐原则第2号—长时刻股权出资》的规则对合营企业的出资进行管帐

处理,不享有一起操控的参加方应当依据其对该合营企业的影响程度进行管帐处理。

8、现金及现金等价物的承认规范

本公司在编制现金流量表时所承认的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于付出的存款。在编

制现金流量表时所承认的现金等价物,是指持有的期限短、活动性强、易于转化为已知金额现金、价值变

动危险很小的出资。

9、外币事务和外币报表折算

(1)外币事务折算

本公司对发作的外币买卖,选用与买卖发作日即期汇率折合本位币入账。财物负债表日外币钱银性项

目按财物负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始承认时或许前一财物负债表日即期汇率不同而

发作的汇兑差额,除契合本钱化条件的外币专门告贷的汇兑差额在本钱化期间予以本钱化计入相关财物的

本钱外,均计入当期损益。曾经史本钱计量的外币非钱银性项目,仍选用买卖发作日的即期汇率折算,不

改动其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非钱银性项目,选用公允价值承认日的即期汇率折算,折

算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值改动(含汇率改动)处理,计入当期损益

或承以为其他归纳收益。

(2)外币财政报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若选用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财政

报表折算后,再进行管帐核算及兼并财政报表的编报。财物负债表中的财物和负债项目,选用财物负债表

日的即期汇率折算,一切者权益项目除“未分配赢利”项目外,其他项目选用发作时的即期汇率折算。赢利

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

表中的收入和费用项目,选用买卖发作日的即期汇率折算。折算发作的外币财政报表折算差额,在财物负

债表中一切者权益项目其他归纳收益下列示。外币现金流量依照体系合理办法承认的,选用买卖发作日的

即期汇率折算。汇率改动对现金的影响额,在现金流量表中独自列示。处置境外运营时,与该境外运营有

关的外币报表折算差额,悉数或按处置该境外运营的份额转入处置当期损益。

10、金融东西

(1)金融东西的分类及承认

金融东西区别为金融财物或金融负债。本公司成为金融东西合同的一方时,承以为一项金融财物或金

融负债。

金融财物于初始承认时分类为:以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物、持有至到期出资、

应收金钱、可供出售金融财物。除应收金钱以外的金融财物的分类取决于本公司及其子公司对金融财物的

持有意图和持有才干等。金融负债于初始承认时分类为:以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负

债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物包含持有意图为短期内出售的金融

财物;应收金钱是指在活泼商场中没有报价、收回金额固定或可承认的非衍生金融财物;可供出售金融资

产包含初始承认时即被指定为可供出售的非衍生金融财物及未被区别为其他类的金融财物;持有至到期投

资是指到期日固定、收回金额固定或可承认,且办理层有清晰意图和才干持有至到期的非衍生金融财物。

(2)金融东西的计量

本公司金融财物或金融负债初始承认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其改动计

入当期损益的金融财物、可供出售金融财物及以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负债按公允价

值计量;持有到期出资、告贷和应收金钱以及其他金融负债按摊余本钱计量;在活泼商场中没有报价且其

公允价值不能牢靠计量的权益东西出资,以及与该权益东西挂钩并须经过交给该权益东西结算的衍生金融

财物或许衍生金融负债,依照本钱计量。本公司金融财物或金融负债后续计量中公允价值改动构成的利得

或丢失,除与套期保值有关外,依照如下办法处理:①以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物

或金融负债公允价值改动构成的利得或丢失,计入公允价值改动损益。②可供出售金融财物的公允价值变

动计入其他归纳收益。

(3)本公司对金融财物和金融负债的公允价值的承认办法

如存在活泼商场的金融东西,以活泼商场中的报价承认其公允价值;如不存在活泼商场的金融东西,

选用估值技能承认其公允价值。估值技能首要包含商场法、收益法和本钱法。

(4)金融财物负债搬运的承认依据和计量办法

金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运时,或既没有搬运也没有保存金融财物一切权上简直所

有的危险和酬劳,但抛弃了对该金融财物操控的,应当中止承认该项金融财物。金融财物满意中止承认条

件的,将所搬运金融财物的账面价值与因搬运而收到的对价和原直接计入其他归纳收益的公允价值改动累

计额之和的差额部分,计入当期损益。部分搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物全体的账面价值,

在中止承认部分和未中止承认部分之间,依照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时职责悉数或部分现已免除的,则应中止承认该金融负债或其一部分。

(5)金融财物减值

以摊余本钱计量的金融财物发作减值时,按估量未来现金流量(不包含没有发作的未来信誉丢失)现值

低于账面价值的差额,计提减值预备。假如有客观依据标明该金融财物价值已康复,且客观上与承认该损

失后发作的事项有关,原承认的减值丢失予以转回,计入当期损益。

以本钱计量的金融财物发作减值时,金融财物的账面价值,与依照相似金融财物其时商场收益率对未

来现金流量折现承认的现值之间的差额,计提减值预备。发作的减值丢失,一经承认,不再转回。

当有客观依据标明可供出售金融财物发作减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降构成的累计

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

丢失予以转出并计入减值丢失。对已承认减值丢失的可供出售债款东西出资,在期后公允价值上升且客观

上与承认原减值丢失后发作的事项有关的,原承认的减值丢失予以转回并计入当期损益。对已承认减值损

失的可供出售权益东西出资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

关于权益东西出资,本公司判别其公允价值发作“严峻”或“非暂时性”跌落的详细量化规范、本钱的计

算办法、期末公允价值的承认办法,以及持续跌落期间的承认依据为:

公允价值发作“严峻”跌落的详细量化规范 期末公允价值相关于本钱的跌落起伏已到达或超越50%。

公允价值发作“非暂时性”跌落的详细量化规范 接连12个月呈现跌落。

本钱的核算办法 获得时按付出对价(扣除已宣告但没有发放的现金股利或已

到付息期但没有收取的债券利息)和相关买卖费用之和作为

出本钱钱。

期末公允价值的承认办法 存在活泼商场的金融东西,以活泼商场中的报价承认其公允

价值;如不存在活泼商场的金融东西,选用估值技能承认其

公允价值。

持续跌落期间的承认依据 接连跌落或在跌落趋势持续期间反弹上扬起伏低于20%,反

弹持续时刻未超越6个月的均作为持续跌落期间。

11、应收金钱

(1)单项金额严重并独自计提坏账预备的应收金钱

将单项金额超越 500 万元以上的应收账款或单笔余额 100 万

单项金额严重的判别依据或金额规范

元以上的其他应收款视为严重应收金钱

依据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账

单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法

预备

(2)按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

组合称号 坏账预备计提办法

账龄组合 账龄分析法

组合中,选用账龄分析法计提坏账预备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提份额 其他应收款计提份额

1 年以内(含 1 年) 0.00% 0.00%

1-2 年 20.00% 20.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

3-4 年 100.00% 100.00%

4-5 年 100.00% 100.00%

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不严重但独自计提坏账预备的应收金钱

单项金额不严重且依照组算计提坏账预备不能反映其危险特

单项计提坏账预备的理由

征的应收金钱

依据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账

坏账预备的计提办法

预备

12、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产制品或产品、处在出产进程中的在产品、在出产进程

或供给劳务进程中耗用的材料和物料等。首要包含原材料、周转材料、托付加薪酬料、包装物、低值易耗

品、在产品、克己半制品、产成硅谷品(库存产品)等。

(2)宣布存货的计价办法

存货宣布时,采纳加权均匀法承认其宣布的实践本钱。

(3)存货贬价预备的计提办法

财物负债表日,存货依照本钱与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货贬价预备,但关于

数量繁复、单价较低的存货,依照存货类别计提存货贬价预备。

存货可变现净值的承认依据:①产制品可变现净值为估量价格减去估量的出售费用和相关税费后金

额;②为出产而持有的材料等,当用其出产的产制品的可变现净值高于本钱时依照本钱计量;当材料价格

下降标明产制品的可变现净值低于本钱时,可变现净值为估量价格减去至竣工时估量即将发作的本钱、估

计的出售费用以及相关税费后的金额承认。③持有待售的材料等,可变现净值为商场价格。

(4)存货的盘存原则

本公司的存货盘存原则为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销办法

低值易耗品和包装物选用一次转销法摊销。

13、区别为持有待售财物

本公司将一起满意下列条件的非活动财物应当区别为持有待售:一是企业已韦经就处置该非活动财物作

出抉择;二是企业现已与受让方签订了不行吊销的转让协议;三是该项转让将在一年内完结。

14、长时刻股权出资

(1)初始出本钱钱承认

关于企业兼并获得的长时刻股权出资,如为同一操控下的企业兼并,应当依照获得被兼并方一切者权益

账面价值的份额承以为初始本钱;非同一操控下的企业兼并,应当按购买日承认的兼并本钱承以为初始成

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本;以付呈现金获得的长时刻股权出资,初始出本钱钱为实践付出的购买价款;以发行权益性证券获得的长

期股权出资,初始出本钱钱为发行权益性证券的公允价值;经过债款重组获得的长时刻股权出资,其初始投

本钱钱应当依照《企业管帐原则第12号—债款重组》的有关规则承认;非钱银性财物交流获得的长时刻股权

出资,初始出本钱钱依据原则相关规则承认。

(2)后续计量及损益承认办法

出资方可以对被出资单位施行操控的长时刻股权出资应当选用本钱法核算,对联营企业和合营企业的长

期股权出资选用权益法核算。出资方对联营企业的权益性出资,其间一部分经过危险出资组织、一起基金、

信托公司或包含投连险基金在内的相似主体直接持有的,不管以上主体是否对这部分出资具有严重影响,

出资方都应当依照《企业管帐原则第22号——金融东西承认和计量》的有关规则,对直接持有的该部分投

资挑选以公允价值计量且其改动计入损益,并对其余部分选用权益法核算。

(3)承认对被出资单位具有一起操控、严重影响的依据

对被出资单位具有一起操控,是指对某项组织的报答发作严重影响的活动有必要经过共享操控权的参加

方一致同意后才干抉择方案,包含产品或劳务的出售和购买、金融财物的办理、财物的购买和处置、研讨与开

发活动以及融资活动等;对被出资单位具有严重影响,是指当持有被出资单位20%以上至50%的表决权资

本时,具有严重影响。或虽缺乏20%,但契合下列条件之一时,具有严重影响:在被出资单位的董事会或

相似的权力组织中派有代表;参加被出资单位的方针拟定进程;向被出资单位派出办理人员;被出资单位

依靠出资公司的技能或技能材料;与被出资单位之间发作重要买卖。

15、出资性房地产

出资性房地产计量形式

本钱法计量

折旧或摊销办法

本公司出资性房地产的类别,包含租借的土地运用权、租借的建筑物、持有并预备增值后转让的土地

运用权。出资性房地产依照本钱进行初始计量,选用本钱形式进行后续计量。

本公司出资性房地产中租借的建筑物选用年限均匀法计提折旧,详细核算方针与固定财物部分相同。

出资性房地产中租借的土地运用权、持有并预备增值后转让的土地运用权选用直线法摊销,详细核算方针

与无形财物部分相同。

16、固定财物

(1)承认条件

固定财物指为出产产品、供给劳务、租借或运营办理而持有的,运用寿命超越一个管帐年度的有形财物。一起满意以下条件

时予以承认:与该固定财物有关的经济利益很或许流入企业;该固定财物的本钱可以牢靠地计量。

(2)折旧办法

类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

房子建筑物 年限均匀法 8-30 0-5 3.17~12.50

机器设备 年限均匀法 5-30 3-5 3.17~19.40

运输设备 年限均匀法 8-15 3-5 6.33~12.13

办公设备及其他 年限均匀法 5-8 0-5 11.88~20.00

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本公司固定财物首要分为:房子建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧办法选用年限均匀

法。依据各类固定财物的性质和运用状况,承认固定财物的运用寿命和估量净残值。并在年度终了,对固

定财物的运用寿命、估量净残值和折旧办法进行复核,如与原先估量数存在差异的,进行相应的调整。除

已提足折旧仍持续运用的固定财物和独自计价入账的土地之外,本公司对一切固定财物计提折旧。

(3)融资租入固定财物的承认依据、计价和折旧办法

融资租入固定财物为实质上搬运了与财物一切权有关的悉数危险和酬劳的租借。融资租入固定财物初始计价为租借期开端日

租借财物公允价值与最低租借付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定财物后续计价选用与自有固定财物相一致的折

旧方针计提折旧及减值预备。

17、在建工程

本公司在建工程分为自营办法缔造和出包办法缔造两种。

本公司在建工程在工程竣工到达预订可运用状况时,结转固定财物。预订可运用状况的判别规范,应

契合下列状况之一:

①. 固定财物的实体缔造(包含设备)作业现已悉数完结或实质上现已悉数完结;

②. 现已试出产或试作业,而且其成果标明财物可以正常作业或可以稳定地出产出合格产品,或许试

作业成果标明其可以正常作业或运营;

③. 该项缔造的固定财物上的开销金额很少或许简直不再发作;

④. 所购建的固定财物现已到达规划或合同要求,或与规划或合同要求根本相符。

18、告贷费用

(1)告贷费用本钱化的承认原则

本公司发作的告贷费用,可直接归属于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,予以本钱化,计入

相关财物本钱;其他告贷费用,在发作时依据其发作额承以为费用,计入当期损益。契合本钱化条件的资

产,是指需求经过适当长时刻的购建或许出产活动才干到达预订可运用或许可出售状况的固定财物、出资

性房地产和存货等财物。

(2)本钱化金额核算办法

本钱化期间,是指从告贷费用开端本钱化时点到中止本钱化时点的期间。告贷费用暂停本钱化的期间

不包含在内。在购建或出产进程中发作非正常中止、且中止时直接连超越3个月的,应当暂停告贷费用的

本钱化。

借入专门告贷,依照专门告贷当期实践发作的利息费用,减去将没有动用的告贷资金存入银行获得的

利息收入或进行暂时性出资获得的出资收益后的金额承认;占用一般告贷依照累计财物开销超越专门告贷

部分的财物开销加权均匀数乘以所占用一般告贷的本钱化率核算承认,本钱化率为一般告贷的加权均匀利

率;告贷存在折价或溢价的,依照实践利率法承认每一管帐期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息

金额。

实践利率法是依据告贷实践利率核算其摊余折价或溢价或利息费用的办法。其间实践利率是告贷在预

期存续期间的未来现金流量,折现为该告贷其时账面价值所运用的利率。

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19、无形财物

(1)计价办法、运用寿命、减值测验

①.无形财物的计价办法

本公司无形财物依照本钱进行初始计量。购入的无形财物,按实践付出的价款和相关开销作为实践成

本。出资者投入的无形财物,按出资合同或协议约好的价值承认实践本钱,但合同或协议约好价值不公允

的,按公允价值承认实践本钱。自行开发的无形财物,其本钱为到达预订用处前所发作的开销总额。

本公司无形财物后续计量办法别离为:运用寿命有限无形财物选用直线法摊销,并在年度终了,对无

形财物的运用寿命和摊销办法进行复核,如与原先估量数存在差异的,进行相应的调整;运用寿命不承认

的无形财物不摊销,但在年度终了,对运用寿命进行复核,当有确凿依据标明其运用寿命是有限的,则估

计其运用寿命,按直线法进行摊销。

②.运用寿命不承认的判别依据

本公司将无法预见该财物为公司带来经济利益的期限,或运用期限不承认等无形财物承以为运用寿命

不承认的无形财物。运用寿命不承认的判别依据为:来源于合同性权力或其他法定权力,但合同规则或法

律规则无清晰运用年限;归纳同行业状况或相关专家论证等,仍无法判别无形财物为公司带来经济利益的

期限。

每年年底,对运用寿命不承认无形财物运用寿命进行复核,首要采纳自下而上的办法,由无形财物使

用相关部分进行根底复核,点评运用寿命不承认判别依据是否存在改动等。

(2)内部研讨开发开销管帐方针

内部研讨开发项目研讨阶段的开销,于发作时计入当期损益;开发阶段的开销,一起满意下列条件的,

承以为无形财物:(1)完结该无形财物以使其可以运用或出售在技能上具有可行性;(2)具有完结该无形财物

并运用或出售的意图;(3)无形财物发作经济利益的办法,包含可以证明运用该无形财物出产的产品存在市

场或无形财物本身存在商场,无形财物将在内部运用的,能证明其有用性;(4)有满意的技能、财政资源和

其他资源支撑,以完结该无形财物的开发,并有才干运用或出售该无形财物;(5) 归属于该无形财物开发

阶段的开销可以牢靠地计量。

区别内部研讨开发项意图研讨阶段和开发阶段的详细规范:为获取新的技能和常识等进行的有方案的

查询阶段,应承以为研讨阶段,该阶段具有方案性和探索性等特色;在进行商业性出产或运用前,将研讨

效果或其他常识应用于某项方案或规划,以出产出新的或具有实质性改善的材料、设备、产品等阶段,应

承以为开发阶段,该阶段具有针对性和构成效果的或许性较大等特色。

20、长时刻财物减值

长时刻股权出资、选用本钱形式计量的出资性房地产、固定财物、在建工程、选用本钱形式计量的出产

性生物财物、油气财物、无形财物、商誉等长时刻财物于财物负债表日存在减值痕迹的,进行减值测验。减

值测验成果标明财物的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值预备并计入减值丢失。

可收回金额为财物的公允价值减去处置费用后的净额与财物估量未来现金流量的现值两者之间的较

高者。财物减值预备按单项财物为根底核算并承认,假如难以对单项财物的可收回金额进行估量的,以该

财物所属的财物组承认财物组的可收回金额。财物组是可以独立发作现金流入的最小财物组合。

在财政报表中独自列示的商誉,不管是否存在减值痕迹,至少每年进行减值测验。减值测验时,商誉

的账面价值分摊至预期从企业兼并的协同效应中获益的财物组或财物组组合。测验成果标明包含分摊的商

誉的财物组或财物组组合的可收回金额低于其账面价值的,承认相应的减值丢失。减值丢失金额先抵减分

摊至该财物组或财物组组合的商誉的账面价值,再依据财物组或财物组组合中除商誉以外的其他各项财物

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

的账面价值所占比重,按份额抵减其他各项财物的账面价值。

上述财物减值丢失一经承认,今后期间不予转回价值得以康复的部分。

21、长时刻待摊费用

本公司长时刻待摊费用是指现已开销,但获益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长时刻待摊费用

按费用项意图获益期限分期摊销。若长时刻待摊的费用项目不能使今后管帐期间获益,则将没有摊销的该项

意图摊余价值悉数转入当期损益。

22、员工薪酬

(1)短期薪酬的管帐处理办法

在员工为本公司供给效劳的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负债,并计入当期损益,其他会

计原则要求或答应计入财物本钱的在外。本公司发作的员工福利费,在实践发作时依据实践发作额计入当

期损益或相关财物本钱。员工福利费为非钱银性福利的,依照公允价值计量。企业为员工交纳的医疗保险

费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住宅公积金,以及按规则提取的工会经费和员工教育经费,

在员工供给效劳的管帐期间,依据规则的计提根底和计提份额核算承认相应的员工薪酬金额,并承认相应

负债,计入当期损益或相关财物本钱。

(2)离任后福利的管帐处理办法

本公司在员工供给效劳的管帐期间,依据设定提存方案核算的应缴存金额承以为负债,并计入当期损

益或相关财物本钱。依据预期累计福利单位法承认的公式将设定获益方案发作的福利职责归属于员工供给

效劳的期间,并计入当期损益或相关财物本钱。

(3)解雇福利的管帐处理办法

企业向员工供给解雇福利时,在下列两者孰提前承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并计入当期损益:

企业不能单方面撤回因免除劳作联系方案或削减主张所供给的解雇福利时;企业承认与触及付出解雇福利

的重组相关的本钱或费用时。

(4)其他长时刻员工福利的管帐处理办法

本公司向员工供给的其他长时刻员工福利,契合设定提存方案条件的,应当有关设定提存方案的规则进

行处理;除此外,依据设定获益方案的有关规则,承认和计量其他长时刻员工福利净负债或净财物。

23、估量负债

当与或有事项相关的职责是公司承当的现时职责,且实施该职责很或许导致经济利益流出,一起其金

额可以牢靠地计量时承认该职责为估量负债。本公司依照实施相关现时职责所需开销的最佳估量数进行初

始计量,如所需开销存在一个接连规模,且该规模内各种成果发作的或许性相同,最佳估量数依照该规模

内的中心值承认;如触及多个项目,依照各种或许成果及相关概率核算承认最佳估量数。

财物负债表日应当对估量负债账面价值进行复核,有确凿依据标明该账面价值不能实在反映其时最佳

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

估量数,应当依照其时最佳估量数对该账面价值进行调整。

24、股份付出

本公司股份付出包含以权益结算的股份付出和以现金结算的股份付出。以权益结算的股份付出交流职

工供给效劳的,以颁发员工权益东西的公允价值计量。存在活泼商场的,依照活泼商场中的报价承认;不

存在活泼商场的,选用估值技能承认,包含参阅了解状况并自愿买卖的各方最近进行的商场买卖中运用的

价格、参照实质上相同的其他金融东西的其时公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个财物负债表日,依据最新获得的可行权人数改动、成绩目标完结状况等后续信息,批改估量可

行权的股票期权数量,并以此为依据承认各期应分摊的费用。关于跨过多个管帐期间的期权费用,一般可

以依照该期权在某管帐期间内等候期长度占整个等候期长度的份额进行分摊。

25、优先股、永续债等其他金融东西

(1)金融负债和权益东西的区别

本公司发行的优先股、永续债(例如长时刻限含权中期收据)、认股权、可转化公司债券等,依照以下

原则换分为金融负债或权益东西:

①.经过交给现金、其他金融财物或交流金融财物或金融负债结算的状况。假如企业不能无条件地避

免以交给现金或其他金融财物来实施一项合同职责,则该合同职责契合金融负债的界说。

②.经过本身权益东西结算的状况。假如发行的金融东西须用或可用企业本身权益东西结算,作为现

金或其他金融财物的替代品,该东西是发行方的金融负债;假如为了使该东西持有人享有在发行方扣除所

有负债后的财物中的剩下权益,则该东西是发行方的权益东西。

③.关于将来须用或可用企业本身权益东西结算的金融东西的分类,应当区别衍生东西还对错衍生工

具。关于非衍生东西,假如发行方未来没有职责交给可变数量的本身权益东西进行结算,则该非衍生东西

是权益东西;不然,该非衍生东西是金融负债。关于衍生东西,假如发行方只能经过以固定数量的本身权

益东西交流固定金额的现金或其他金融财物进行结算,则该衍生东西是权益东西;假如发行方以固定数量

本身权益东西交流可变金额现金或其他金融财物,或以可变数量本身权益东西交流固定金额现金或其他金

融财物,或在转化价格不固定的状况下以可变数量本身权益东西交流可变金额现金或其他金融财物,则该

衍生东西应当承以为金融负债或金融财物。

(2)优先股、永续债的管帐处理

发行方关于归类为金融负债的金融东西在“敷衍债券”科目核算,在该东西存续期间,计提利息并对账

面的利息调整进行调整等的管帐处理,依照金融东西承认和计量原则中有关金融负债按摊余本钱后续计量

的规则进行管帐处理。发行方关于归类为权益东西的在“其他权益东西”科目核算,在存续期间分配股利(含

分类为权益东西的东西所发作的利息)的,作为赢利分配处理。

26、收入

(1)出售产品

本公司出售的产品在一起满意下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额承认出售

产品收入:①已将产品一切权上的首要危险和酬劳搬运给购货方;②既没有保存一般与一切权相联系的继

续办理权,也没有对已售出的产品施行有用操控;③收入的金额可以牢靠地计量;④相关的经济利益很可

能流入企业;⑤相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠地计量。

合同或协议价款的收取选用递延办法,实质上具有融资性质的,依照应收的合同或协议价款的公允价

值承认出售产品收入金额。

(2)供给劳务

31

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

在财物负债表日供给劳务买卖的成果可以牢靠估量的,选用竣工百分比法承认供给劳务收入。本公司

依据已竣作业的丈量承认供给劳务买卖的竣工进展(竣工百分比)。在财物负债表日供给劳务买卖成果不

可以牢靠估量的,别离下列状况处理:①现已发作的劳务本钱估量可以得到补偿的,依照现已发作的劳务

本钱金额承认供给劳务收入,并按相同金额结转劳务本钱;②现已发作的劳务本钱估量不可以得到补偿的,

将现已发作的劳务本钱计入当期损益,不承认供给劳务收入。

(3)让渡财物运用权

本公司在让渡财物运用权相关的经济利益很或许流入而且收入的金额可以牢靠地计量时承认让渡资

产运用权收入。

27、政府补助

(1)与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

本公司获得的、用于购建或以其他丽江古城欠15亿办法构成长时刻财物的政府补助,承以为与财物相关的政府补助,与

财物相关的政府补助,承以为递延收益,自相关财物可供运用时起,依照相关财物的估量运用期限,将递

延收益均匀分摊转入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

除与财物相关的政府补助之外的政府补助,承以为与收益相关的政府补助。别离下列状况处理:用于

补偿企业今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,并在承认相关费用的期间,计入当期损益;用

于补偿企业已发作的相关费用或丢失的,直接计入当期损益。

区别与财物相关政府补助和与收益相关政府补助的详细规范

若政府文件未清晰规则补助目标,将该政府补助区别为与财物相关或与收益相关的判别依据:

本公司获得的、用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助,承以为与财物相关的政府补助。

本公司获得的除与财物相关的政府补助之外的政府补助,承以为与收益相关的政府补助。

28、递延所得税财物/递延所得税负债

(1)依据财物、负债的账面价值与其计税根底之间的差额(未作为财物和负债承认的项目依照税法规则

可以承认其计税根底的,承认该计税根底为其差额),依照预期收回该财物或清偿该负债期间的适用税率

核算承认递延所得税财物或递延所得税负债。

(2)递延所得税财物的承认以很或许获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应交税所得额为限。财物负债表

日,有确凿依据标明未来期间很或许获得满意的应交税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,承认曾经会

计期间未承认的递延所得税财物。如未来期间很或许无法获得满意的应交税所得额用以抵扣递延所得税资

产的,则减记递延所得税财物的账面价值。

(3)对与子公司及联营企业出资相关的应交税暂时性差异,承认递延所得税负债,除非本公司可以操控

暂时性差异转回的时刻且该暂时性差异在可预见的未来很或许不会转回。对与子公司及联营企业出资相关

的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很或许转回且未来很或许获得用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应交税所得额时,承认递延所得税财物。

32

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

29、租借

(1)运营租借的管帐处理办法

运营租借的租金开销在租借期内依照直线法计入相关财物本钱或当期损益。

(2)融资租借的管帐处理办法

以租借财物的公允价值与最低租借付款额的现值两者中较低者作为租入财物的入账价值,租入财物的

入账价值与最低租借付款额之间的差额作为未承认融资费用,在租借期内按实践利率法摊销。最低租借付

款额扣除未承认融资费用后的余额作为长时刻敷衍款列示。

30、重要管帐方针和管帐估量改动

(1)重要管帐方针改动

□ 适用 √ 不适用

(2)重要管帐估量改动

□ 适用 √ 不适用

31、其他

本公司陈述期内无需求发表的前期过失更正事项。

六、税项

1、首要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应交税出售收入 17%、13%

运营税 应交税运营额 5%

城市保护建造税 应交流通税额 7%

企业所得税 应交税所得额 25%

教育费附加 应交流通税额 3%

当地教育费附加 应交流通税额 2%

价格调理基金 每出产一吨 10 元

陷落补偿金 每出产一吨 10 元

维简费 每出产一吨 8.5 元

安全出产费 每出产一吨 15 元

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

资源税 每出售一吨 3.6 元

存在不同企业所得税税率交税主体的,发表状况阐明

交税主体称号 所得税税率

2、税收优惠

依据《财政部国家税务总局关于资源归纳运用及其他产品增值税方针的告诉》(财税【2008】156 号)

的规则,风力出产的电力完结的增值税实施即征即退50%的方针。

七、兼并财政报表项目注释

1、钱银资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 144,079.28 98,668.68

银行存款 119,783,780.89 111,693,562.40

其他钱银资金 18,755,548.48 6,063,459.70

算计 138,683,408.65 117,855,690.78

其间:寄存在境外的金钱总额 0.00 0.00

其他阐明

注:其他钱银资金中18,727,410.66为履约确保金。

2、应收收据

(1)应收收据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑收据 47,403,774.50 33,112,086.68

商业承兑收据 10,041,809.54

算计 47,403,774.50 43,153,896.22

(2)期末公司已背书或贴现且在财物负债表日没有到期的应收收据

单位: 元

项目 期末中止承认金额 期末未中止承认金额

银行承兑收据 19,516,480.00

算计 19,516,480.00

34

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

3、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组

535,195, 26,111,7 509,084,0 539,145 26,014,57 513,130,75

算计提坏账预备的 100.00% 4.88% 100.00% 4.83%

825.76 87.04 38.72 ,330.24 5.57 4.67

应收账款

535,195, 26,111,7 509,084,0 539,145 26,014,5黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国7 513,130,75

算计 100.00% 4.88% 100.00% 4.83%

825.76 87.04 38.72 ,330.24 5.57 4.67

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 492,028,545.53 0.00 0.00%

1至2年 16,973,721.52 3,394,744.30 20.00%

2至3年 6,9泡良网53,031.95 3,476,515.98 50.00%

3 年以上 19,240,526.76 19,240,526.76 100.00%董韵诗

3至4年 847,882.96 847,882.96 100.00%

4至5年 1,550,862.36 1,550,862.36 100.00%

5 年以上 16,841,781.44 16,841,781.44 100.00%

算计 535,195,825.76 26,111,787.04

承认该组合依据的阐明:

以应收金钱的账龄为信誉危险特征区别组合

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)本期计提、收回或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 97,211.47 元;本期收回或转回坏账预备金额 0.00 元。

其间本期坏账预备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位称号 收回或转回金额 收回办法

算计 0.00 --

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

单位称号 期末余额 占应收账款总额的份额 坏账预备余额

(%)

国网山东省电力公司 214,250,599.83 40.03

我国电信集团公司山东省电信分公司 22,348,311.12 4.18

我国电信股份有限公司山东分公司 12,802,459.49 2.39

四达矿业公司 7,228,218.00 1.35

我国联合网络通信有限公司山东省分公司 6,230,730.01 1.16

合 计 262,860,318.45 49.11

4、预付金钱

(1)预付金钱按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 份额 金额 份额

1 年以内 2,729,571.86 77.00% 1,088,689.71 55.61%

1至2年 283,958.41 8.01% 869,050.58 44.39%

2至3年 531,280.00 14.99%

算计 3,544,810.27 -- 1,957,740.29 --

账龄超越 1 年且金额重要的预付金钱未及时结算原因的阐明:

债款单位 债款单位 期末余额 账龄 未结算原因

鲁能泰山曲阜电缆有限 江苏金思想软件有限公司 434,700.00 2-3年 体系没有调试完

公司

鲁能泰山曲阜电缆有限 江苏金思想软件有限公司 144,900.00 1-2年 体系没有调试完

公司

鲁能泰山曲阜电缆有限 德阳东佳港机电设备有限公 136,500.00 1-2年 发票未到,没有结算

公司 司

鲁能泰山曲阜电缆有限 淮南睿扬机械有限公司 96,580.00 2-3年 发票未到,没有结算

公司

36

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

合 计 812,680.00

(2)按预付目标归集的期末余额前五名的预付款状况

单位称号 期末余额 占预付账款总额的份额(%)

焦作市圣昊铝业有限公司 1,418,193.92 40.01

江苏金思想软件有限公司 652,050.00 18.39

德阳东佳港机电设备有限公司 409,500.00 11.55

曲阜供电公司 314,033.27 8.86

淮南睿扬机械有限公司 96,580.00 2.73

合 计 2,890,357.19 81.54

其他阐明:

5、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

单项金额严重并单

27,990,6 27,990,6 27,990, 27,990,62

独计提坏账预备的 39.28% 100.00% 0.00 37.21% 100.00% 0.00

23.94 23.94 623.94 3.94

其他应收款

按信誉危险特征组

43,263,6 14,128,0 29,135,61 47,230, 13,618,59 33,611,694.

算计提坏账预备的 60.72% 32.66% 62.79% 28.83%

89.15 69.92 9.23 286.51 1.71 80

其他应收款

71,254,3 42,118,6 29,135,61 75,220, 41,609,21 33,611,694.

算计 100.00% 59.11% 100.00% 55.32%

13.09 93.86 9.23 910.45 5.65 80

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账预备 计提份额 计提理由

泰安市地税局 27,990,623.94 27,990,623.94 100.00% 无法收回

算计 27,990,623.94 27,990,623.94 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 24,554,550.47 0.00%

1至2年 3,215,392.17 643,078.43 20.00%

2至3年 4,017,510.04 2,008,755.02 50.00%

3 年以上 11,476,236.47 11,476,236.47 100.00%

3至4年 662,100.00 662,100.00 100.00%

4至5年 193,093.44 193,093.44 100.00%

5 年以上 10,621,043.03 10,621,043.03 100.00%

算计 43,263,689.15 14,128,069.92

承认该组合依据的阐明:

以应收金钱的账龄为信誉危险特征区别组合

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 509,478.21 元;武状元苏乞儿本期收回或转回坏账预备金额 0.00 元。

其间本期坏账预备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位称号 转回或收回金额 收回办法

算计 0.00 --

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 坏账预备期末余额

余额算计数的份额

泰安市地税局 预缴的企业所得税 27,990,623.94 5 年以上 39.28% 27,990,623.94

江阴市申港物资回

处置作废财物收入 8,095,000.00 1 年以内 11.36%

收运用有限公司

新泰市住宅基金管 修理基金 3,138,480.80 5 年以上 4.40%

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山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

理中心(修理基金)

国网物资有限公司 确保金 2,334,697.00 1 年以内 3.29%

山东鲁能三公投标

1,262,765.00 1 年以内 1.77%

有限公司

算计 -- 42,821,566.74 -- 60.10% 27,990,623.94

6、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 110,192,709.26 110,192,709.26 129,508,287.65 129,508,287.65

在产品 9,790,960.88 9,790,960.88 18,168,508.14 18,168,508.14

库存产品 148,466,873.61 148,466,873.61 126,791,074.60 126,791,074.60

算计 268,450,543.75 268,450,543.75 274,467,870.39 274,467,870.39

7、其他活动财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 5,600,000.00

待摊敷衍收据利息 649,000.00

算计 6,249,000.00

其他阐明:

8、可供出售金融财物

(1)可供出售金融财物状况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

可供出售权益东西: 352,812,244.66 352,812,244.66 352,812,244.66 352,812,244.66

按本钱计量的 352,812,244.66 352,812,244.66 352,812,244.66 352,812,244.66

算计 352,812,244.66 352,812,244.66 352,812,244.66 352,812,244.66

39

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)期末按本钱计量的可供出售金融财物

单位: 元

账面余额 减值预备 在被出资

被出资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期添加 本期削减 期末 期初 本期添加 本期削减 期末 盈利

份额

华能莱芜

201,750,00 201,750,00

发电有限 15.00%

0.00 0.00

公司

特变电工

山东鲁能 151,062,24 151,062,24

11.01%

泰山电缆 4.66 4.66

有限公司

352,812,24 352,812,24

算计 --

4.66 4.66

9、长时刻股权出资

单位: 元

本期增减改动

被出资单 权益法下 宣告发放 减值预备

期初余额 其他归纳 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加出资 削减出资 承认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 改动 预备

资损益 或赢利

一、合营企业

二、联营企业

山东泰丰

29,702,17 -1,377,86 28,324,30

钢业有限

0.59 6.72 3.87

公司

29,702,17 -1,377,86 28,324,30

小计

0.59 6.72 3.87

29,702,17 -1,377,86 28,324,30

算计

0.59 6.72 3.87

其他阐明

10、固定财物

(1)固定财物状况

单位: 元

40

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 房子及建筑物 机器设备 运输东西 办公设备及其他 算计

一、账面原值:

1.期初余额 1,660,031,468.53 3,946,946,061.21 26,370,972.27 32,586,758.53 5,665,935,260.54

2.本期添加金额 186,000.00 2,755,161.87 353,016.26 67,288.02 3,361,466.15

(1)置办 186,000.00 1,640,289.27 353,016.26 67,288.02 2,246,593.55

(2)在建工程

1,114,872.60 1,114,872.60

转入

(3)企业兼并

添加

3.本期削减金额

(1)处置或报

4.期末余额 1,660,217,468.53 3,949,701,223.08 26,723,988.53 32,654,046.55 5,669,296,726.69

二、累计折旧

1.期初余额 486,551,626.47 1,376,201,328.11 17,772,955.27 14,817,263.32 1,895,343,173.17

2.本期添加金额 28,020,475.45 109,651,616.30 639,679.56 1,112,009.84 139,423,781.15

(1)计提

3.本期削减金额

(1)处置或报

4.期末余额 514,572,101.92 1,485,852,944.41 18,412,634.83 15,929,273.16 2,034,766,954.32

三、减值预备 19,141,668.68 1,802,304.63 20,943,973.31

1.期初余额

2.本期添加金额

(1)计提

3.本期削减金额

(1)处置或报

4.期末余额 19,141,668.68 1,802,304.63 20,943,973.31

41

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

四、账面价值

1.期末账面价值 1,126,503,697.93 2,462,045,974.04 8,311,353.70 16,724,773.39 3,613,585,799.06

2.期初账面价值 1,154,338,173.38 2,568,942,428.47 8,598,017.00 17,769,495.21 3,749,648,114.06

11、在建工程

(1)在建工程状况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

莱芜热电更改工

78,035,957.26 78,035,957.26 72,002,689.46 72,002,689.46

聊城热电#5.6 机

39,883,529.38 39,883,529.38 36,031,837.18 36,031,837.18

组脱硝改造

聊城热电#5.6 机

30,128,468.94 30,128,468.94 29,919,131.61 29,919,131.61

组脱硫改造

西周矿业巷道工

10,690,657.64 10,690,657.64 10,690,657.64 10,690,657.64

聊城热电#5.6 电

11,721,085.12 11,721,085.12 7,063,712.47 7,063,712.47

除尘提效改造

莱芜热电独身公

5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

寓建造项目

莱州风电技改项

473,125.61 473,125.61 763,582.85 763,582.85

曲阜电缆 OPGW

项目填平补齐- 686,538.44 686,538.44

笼式绞线机

聊城热电#5.6 机

5,544,257.39 5,544,257.39

组烟囱防腐工程

曲阜电缆木轮库 100,000.00 100,000.00

算计 181,577,081.34 181,577,081.34 162,158,149.65 162,158,149.65

(2)重要在建工程项目本期改动状况

单位: 元

本期转 本期其 工程累 利息资 其间:本 本期利

项目名 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来

预管用 入固定 他削减 计投入 本化累 期利息 息本钱

称 额 加金额 额 度 源

财物金 金额 占预算 计金额 本钱化 化率

42

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

额 份额 金额

莱芜热

140,249, 72,002,6 6,033,26 78,035,9

电更改 93.33% 93.33 其他

206.00 89.46 7.80 57.26

工程

聊城热

电#5.6 81,052,8 36,031,8 3,851,69 39,883,5

49.21% 49.21 其他

机组脱 00.00 37.18 2.20 29.38

硝改造

聊城热

电#5.6 58,120,0 29,919,1 209,337. 30,128,4

51.84% 51.84 其他

机组脱 00.00 31.61 33 68.94

硫改造

西周矿

42,530,0 10,690,6 10,690,6

业巷道 25.14% 100.00 其他

00.00 57.64 57.64

工程

聊城热

电#5.6

20,520,0 7,063,71 4,657,37 11,721,0

电除尘 57.12% 57.12 其他

00.00 2.47 2.65 58创业加盟网85.12

提效改

莱芜热

电独身 9,310,00 5,000,00 5,000,00

53.71% 53.71 其他

公寓建 0.00 0.00 0.00

设项目

莱州风

1,810,11 763,582. 290,457. 473,125.

电技改 85.51% 85.51 其他

6.56 85 24 61

项目

曲阜电

OPGW

3,800,00 686,538. 137,876. 824,415.

项目填 0.00 0.00% 0 其他

0.00 44 92 36

平补齐-

笼式绞

线机

聊城热

电#5.6

7,850,00 5,544,25 5,544,25 5,544,25

机组烟 70.63% 其他

0.00 7.39 7.39 7.39

囱防腐

工程

曲阜电 267,000. 100,000. 100,000.

37.45% 37.45 其他

缆木轮 00 00 00

43

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

365,509, 162,158, 20,533,8 1,114,87 181,577,

算计 -- -- --

122.56 149.65 04.29 2.60 081.34

12、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

莱芜热电设备备件 98,485.00

西周矿业设备备件 2,225,187.23

算计 98,485.00 2,225,187.23

其他阐明:

13、无形财物

(1)无形财物状况

单位: 元

项目 土地运用权 专利权 非专利技能 其他 算计

一、账黑暗面,新能泰山:2015年半年度财政陈述,罗马帝国面原值

1.期初余额 210,346,529.22 21,520,166.29 231,866,695.51

2.本期添加金

291,872.33 291,872.33

(1)置办 291,872.33 291,872.33

(2)内部研

(3)企业合

并添加

3.本期削减金额

(1)处置

4.期末余额 210,346,529.22 21,812,038.62 232,158,567.84

二、累计摊销

1.期初余额 32,981,263.48 10,615,106.78 43,596,370.26

2.本期添加金

2,181,980.75 484,571.03 2,666,551.78

44

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(1)计提 2,181,980.75 484,571.03 2,666,551.78

3.本期削减金

(1)处置

4.期末余额 35,163,244.23 11,099,677.81 46,262,922.04

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金

(1)计提

3.本期削减金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

175,183,284.99 10,712,360.81 185,895,645.80

2.期初账面价

177,365,265.74 4,020,000.00 6,885,059.51 188,270,325.25

本期末经过公司内部研制构成的无形财物占无形财物余额的份额 0.00%。

14、长时刻待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期添加金额 本期摊销金额 其他削减金额 期末余额

莱州风电扩建工程

880,602.71 1,200,000.00 55,456.73 2,025,145.98

二期土地租金

算计 880,602.71 1,200,000.00 55,456.73 2,025,145.98

其他阐明

45

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

15、递延所得税财物/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税财物

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差半夏的成效与效果异 递延所得税财物 可抵扣暂时性差异 递延所得税财物

财物减值预备 13,209,376.08 1,637,713.70 13,209,376.08 1,637,713.70

可抵扣亏本 25,185,331.60 6,296,332.90 27,785,582.01 6,946,395.50

算计 38,394,707.68 7,934,046.60 40,994,958.09 8,584,109.20

16、短期告贷

(1)短期告贷分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押告贷 55,000,000.00

确保告贷 20,000,000.00 15,000,000.00

信誉告贷 1,260,000,000.00 1,440,000,000.00

算计 1,280,000,000.00 1,510,000,000.00

短期告贷分类的阐明:

17、敷衍收据

单位: 元

品种 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 71,350,000.00 61,450,000.00

算计 71,350,000.00 61,450,000.00

本期末已到期未付出的敷衍收据总额为 0.00 元。

18、敷衍账款

(1)敷衍账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 285,478,397.82 302,029,265.21

46

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

1 年以上 10,625,501.06 9,298,802.23

算计 296,103,898.88 311,328,067.44

(2)账龄超越 1 年的重要敷衍账款

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

曲阜市虹飞电缆有限公司 2,794,100.78 货款未结算

聊城市鲁西市政建造有限公司 397,213.80 资金短缺

聊城市昌裕建筑设备有限公司 393,467.83 资金短缺

中广核中科海维科技开展有限公司 195,088.00 货款未结算

山东新泰合利机电配备有限公司 188,770.00 货款未结算

算计 3,968,640.41 --

其他阐明:

19、预收金钱

(1)预收金钱列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 13,910,042.43 52,461,750.54

1 年以上 1,334,115.37 2,251,998.73

算计 15,244,157.80 54,713,749.27

(2)账龄超越 1 年的重要预收金钱

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

潍坊信通电线电缆有限公司 729,406.68 货款未结算

算计 729,406.68 --

20、敷衍员工薪酬

(1)敷衍员工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

47

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

一、短期薪酬 5,469,342.57 133,086,914.00 131,496,178.95 7,060,077.62

三、解雇福利 35,152,323.33 10,779,372.40 11,607,399.85 34,324,295.88

算计 40,621,665.90 143,866,286.40 143,103,578.80 41,384,373.50

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、薪酬、奖金、补助和

90,957,330.82 90,957,330.82

补助

2、员工福利费 6,760,433.83 6,760,433.83

3、社会保险费 489,071.11 26,234,239.32 26,006,857.35 716,453.08

其间:医疗保险费 489,071.11 7,818,860.67 7,591,478.70 716,453.08

工伤保险费 1,142,322.67 1,142,322.67

生育保险费 592,030.78 592,030.78

4、住宅公积金 6,856,027.55 6,856,027.55

5、工会经费和员工教育

4,980,271.46 2,278,882.48 915,529.40 6,343,624.54

经费

算计 5,469,342.57 133,086,914.00 131,496,178.95 7,060,077.62

21、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,632,195.73 -19,885,748.17

运营税 1,319,284.26 1,293,343.66

企业所得税 1,053,306.40 380,041.34

个人所得税 461,307.59 988,414.28

城市保护建造税 741,716.00 96,483.15

房产税 1,034,146.84 934,160.86

土地运用税 2,456,159.91 2,589,659.12

教育费附加 931,202.30 426,216.56

价格调理基金 8,855,378.74 8,820,187.80

其他税费 1,004,953.72 2,054,907.64

算计 25,489,651.49 -2,302,333.76

其他阐明:

48

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

22、敷衍利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长时刻告贷利息 3,106,756.84 3,617,620.25

短期告贷敷衍利息 1,930,713.86 2,708,666.66

算计 5,037,470.70 史上榜首祖师爷6,326,286.91

重要的已逾期未付出的利息状况:

单位: 元

告贷单位 逾期金额 逾期原因

算计 0.00 --

其他阐明:

23、敷衍股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 11,269,357.50 11,269,357.50

算计 11,269,357.50 11,269,357.50

其他阐明,包含重要的超越 1 年未付出的敷衍股利,应发表未付出原因:

资金紧张

24、其他敷衍款

(1)按金钱性质列示其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 98,142,599.09 87,066,233.93

1 年以上 227,850,897.32 190,489,079.31

算计 325,993,496.41 277,555,313.24

(2)账龄超越 1 年的重要其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

华锐风电科技(集团)股份有限公司 87,117,483.44 质保金未到期

49

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

上海电气风电设备有限公司 27,939,000.00 质保金未到期

山东鲁强电缆(集团)股份有限公司 46,500,000.00 告贷未归还

曲阜市财政局 9,379,700.00 告贷未归还

上海泰朋物资有限公司 4,965,400.26 质保金未到期

算计 175,901,583.70 --

其他阐明

25、一年内到期的非活动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长时刻告贷 387,200,000.00 577,200,000.00

算计 387,200,000.00 577,200,000.00

其他阐明:

26、其他活动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内分摊的递延收益 452,916.67 905,833.33

算计 452,916.67 905,833.33

短期敷衍债券的增减改动:

单位: 元

按面值计 溢折价摊

债券称号 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期归还 期末余额

提利息 销

算计 -- -- -- 0.00 0.00

其他阐明:

27、长时刻告贷

(1)长时刻告贷分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

确保告贷 129,400,000.00 125,000,000.00

50

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

信誉告贷 1,524,762,000.00 1,349,762,000.00

算计 1,654,162,000.00 1,474,762,000.00

长时刻告贷分类的阐明:

其他阐明,包含利率区间:

确保告贷利率区间5.90%;

信誉告贷利率区间5.54%-6.15%。

28、长时刻敷衍款

(1)按金钱性质列示长时刻敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

收买少量股权算计 22,863,298.48 22,863,298.48

其间:1 徐龙 8,409,484.41 8,409,484.41

2.李桂苓 2,972,213.88 2,972,213.88

3.李卫国 1,037,308.39 1,037,308.39

4.陈岩 986,785.00 986,785.00

5.董培林 986,785.00 986,785.00

6.孔令水 986,785.00 986,785.00

7.李欢 986,785.00 986,785.00

8.刘峰 986,785.00 986,785.00

9.颜承伟 592,071.00 592,071.00

10.孔军 997,880.35 997,880.35

11.田祥明 805,971.91 805,971.91

12.胡丙兰 819,188.00 819,188.00

13.陈德泉 546,125.34 546,125.34

14.张丽 519,583.64 519,583.64

15.倪孝 519,583.64 519,583.64

16.宋利明 436,900.26 436,900.26

17.宋晓东 273,062.66 273,062.66

其他阐明:

注:长时刻敷衍款为公司控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司收买其所属子公司少量股权构成的长时刻敷衍未付款。

29、专项敷衍款

单位: 元

51

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

济宁市科学技能局

专门用于科技合作

拨付科技合作项目 80,000.00 80,000.00

项意图金钱

专项资金

济宁市常识产权局 专门用于训练经费

40,000.00 40,000.00

拨付培养经费 的金钱

济宁市开展和变革

专门用于工程实验

委员会拨付工程试 100,000.00 100,000.00

的金钱

验经费

算计 220,000.00 220,000.00 --

其他阐明:

30、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

政府补助 12,241,666.67 12,241,666.67

算计 12,241,666.67 12,241,666.67 --

触及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入运营外 与财物相关/与收

负债项目 期初余额 其他改动 期末余额

额 收入金额 益相关

聊城脱硫项目补

3,250,000.00 3,250,000.00 与财物相关

莱芜脱销技改补

4,187,500.00 4,187,500.00 与财物相关

城市中水财政补

3,000,000.00 3,000,000.00 与财物相关

大气污染办理提

737,500.00 737,500.00 与财物相关

标奖赏

供水管线搬迁补

1,066,666.67 1,066,666.67 与财物相关

算计 12,241,666.67 12,241,666.67 --

其他阐明:

注:1)聊城脱硫项目补助款系聊城市财政局拨给聊城热电公司的脱硫技改项目环保补助资金,总金额5,000,000.00

元,期末余额3,250,000.00元。

2)莱芜脱销技改补助系山东省财政局拨付的脱硫技改项目环保补助资金,总金额 5,000,000.00元,期初余额

4,500,000.00元,期末余额4,187,500.00元。

52

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

3)省级生态补偿资金是莱芜市财政局拨交给莱芜热电公司的环保补助款,总金额 4,000,000.00元,期末余额

3,000,000.00元。

4)大气污染办理提标奖赏是莱芜市财政局拨交给莱芜热电公司的环保补助款(莱政字[2014]51号),总金额800,000.00

元,期末余额737,500.00元。

5)供水管线搬迁补偿系莱芜市公路办理局和莱芜市建造委员会拨入的供水管线改道补偿款,期末余额1,066,666.67

元。

31、股本

单位:元

本次改动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 863,460,000.00 863,460,000.00

其他阐明:

32、本钱公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

本钱溢价(股本溢价) 247,579,259.10 247,579,259.10

其他本钱公积 48,447,070.72 48,447,070.72

其间:其他 48,447,070.72 48,447,070.72

算计 296,026,329.82 296,026,329.82

其他阐明,包含本期增减改动状况、改动原因阐明:

33、专项储藏

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

安全出产费 940,581.15 949,961.53 925,254.46 965,288.22

维检费 361,500.97 1,676,402.70 1,412,860.32 625,043.35

算计 1,302,082.12 2,626,364.23 2,338,114.78 1,590,331.57

其他阐明,包含本期增减改动状况、改动原因阐明:

按规则计提运用

34、盈利公积

单位: 元

53

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

法定盈利公积 106,983,978.08 106,983,978.08

恣意盈利公积 35,942,878.86 35,942,878.86

算计 142,926,856.94 142,926,856.94

盈利公积阐明,包含本期增减改动状况、改动原因阐明:

35、未分配赢利

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配赢利 -442,965,990.25 -522,402,532.28

调整后期初未分配赢利 -442,965,990.25 -522,402,532.28

加:本期归属于母公司一切者的净赢利 62,610,969.81 35,874,723.56

期末未分配赢利 -380,355,020.44 -486,527,808.72

调整期初未分配赢利明细:

1)、因为《企业管帐原则》及其相关新规则进行追溯调整,影响期初未分配赢利 0.00 元。

2)、因为管帐方针改动,影响期初未分配赢利 0.00 元。

3)、因为严重管帐过失更正,影响期初未分配赢利 0.00 元。

4)、因为同一操控导致的兼并规模改动,影响期初未分配赢利 0.00 元。

5)、其他调整算计影响期初未分配赢利 0.00 元。

36、运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 1,431,562,112.79 1,147,680,441.83 1,394,136,936.72 1,148,633,116.28

其他事务 58,280,331毛肚是什么.70 43,243,669.52 45,925,567.36 42,747,775.70

算计 1,489,842,444.49 1,190,924,111.35 1,440,062,504.08 1,191,380,891.98

37、运营税金及附加

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

运营税 332,277.65 601,042.72

城市保护建造税 6,354,823.85 5,947,498.83

教育费附加 2,723,495.04 2,548,928.07

54

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

资源税 1,217,577.80 359,145.63

当地教育费附加 1,815,663.35 1,699,285.39

其他(当地水利建造基金) 748,629.03 1,191,570.27

算计 13,192,466.72 12,347,470.91

其他阐明:

38、财政费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

利息开销 100,817,240.41 110,693,143.02

减:利息收入 536,067.22 954,062.49

加:手续费 619,074.34 756,969.40

加:未承认融资费用摊销 601,719.11 719,685.58

加:其他开销 156,675.47

算计 101,501,966.64 111,372,410.98

其他阐明:

39、财物减值丢失

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

一、坏账丢失 606,689.68 -588,675.98

算计 606,689.68 -588,675.98

其他阐明:

40、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 -1,377,866.72 89,656.10

算计 -1,377,866.72 89,656.10

其他阐明:

55

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

41、运营外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

非活动财物处置利得算计 18,140.78 118,673.08 18,140.78

其间:固定财物处置利得 18,140.78 118,673.08 18,140.78

政府补助 1,248,510.79 2,927,486.67 1,248,510.79

其他 49,614.75 103,170.00 49,614.75

算计 1,316,266.32 3,030,656.67 1,316,266.32

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发作金额 上期发作金额 与财物相关/与收益相关

省级生态补偿 80,000.00 80,000.00 与财物相关

脱硫、脱销项目补助 281,250.00 281,250.00 与财物相关

供水管线搬迁补助 66,666.66 66,666.67 与财物相关

供热补助款 2,000,000.00 与收益相关

污染减排补助 200,000.00 与收益相关

脱销提标奖赏 25,000.00 与收益相关

增值税退税收入 565,144.13 与收益相关

企业训练补助 23,250.00

处理黄标车补助 7,200.00

工程技能研讨中心建造补助

30,000.00 与收益相关

经费

供热配套资金 469,570.00 与财物相关

算计 1,248,510.79 2,927,486.67 --

其他阐明:

42、运营外开销

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

其他 144,433.89 2,836,931.33 144,433.89

算计 144,433.89 2,836,931.33 144,433.89

其他阐明:

56

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43、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

当期所得税费用 17,172,455.64 355,271.97

递延所得税费用 650,062.60 772,878.66

算计 17,822,518.24 1,128,150.63

44、现金流量表项目

(1)收到的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

收到的与购销事务不直接相关的运营活

58,855,116.01 60,860,373.82

动来往金钱

算计 58,855,116.01 60,860,373.82

收到的其他与运营活动有关的现金阐明:

收到的其他与运营活动有关的现金58,855,116.01元,首要为收到的与购销事务不直接相关的运营活动来往金钱。

45、现金流量表弥补材料

(1)现金流量表弥补材料

单位: 元

弥补材料 本期金额 上期金额

1.将净赢利调理为运营活动现金流量: -- --

净赢利 93,695,881.71 58,575,062.86

加:财物减值预备 606,689.68 -588,675.98

固定财物折旧、油气财物折耗、出产性生

139,423,781.15 139,096,029.25

物财物折旧

无形财物摊销 2,666,551.78 2,516,099.30

长时刻待摊费用摊销 55,456.73 30,458.33

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物

-18,140.78

的丢失(收益以“-”号填列)

57

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

财政费用(收益以“-”号填列) 100,817,240.41 110,693,143.02

出资丢失(收益以“-”号填列) 1,377,866.72 -89,656.10

递延所得税财物削减(添加以“-”号填列) 650,062.60 772,878.66

存货的削减(添加以“-”号填列) 6,017,326.64 20,517,522.70

运营性应收项意图削减(添加以“-”号填

13,489,639.05 -37,385,673.53

列)

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”号填

32,199,115.99 -136,093,642.69

列)

运营活动发作的现金流量净额 390,981,471.68 158,043,545.82

2.不触及现金出入的严重出资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净改动状况: -- --

现金的期末余额 116,366,266.63 122,874,323.12

减:现金的期初余额 108,237,120.60 82,313,471.77

现金及现金等价物净添加额 8,129,146.03 40,560,851.35

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 116,366,266.63 108,237,120.60

其间:库存现金 144,079.28 50,414.21

可随时用于付出的银行存款 116,222,187.35 122,823,908.91

三、期末现金及现金等价物余额 116,366,266.63 108,237,120.60

其他阐明:

注:期末受限资金22,317,142.02元,首要是子公司西周矿业公司本期寄存在泰安商业银行的煤炭出产危险抵押金

3,589,731.36元,子公司曲阜电缆履约保函确保金18,727,410.66元。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股份额

子公司称号 首要运营地 注册地 事务性质 获得办法

直接 直接

鲁能泰山曲阜电

曲阜 山东省 电缆 51.00% 出资建立

缆有限公司

58

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

山东华能聊城热

聊城 山东省 电力 75.00% 受让股权

电有限公司

山东新能泰山西

新泰 山东省 煤炭 98.00% 受让股权

周矿业有限公司

山东华能莱芜热

莱芜 山东省 电力 80.00% 受让股权

电有限公司

山东华能莱州风

莱州 山东省 电力 80.00% 出资建立

力发电有限公司

在子公司的持股份额不同于表决权份额的阐明:

持有对折或以下表决权但仍操控被出资单位、以及持有对折以上表决权但不操控被出资单位的依据:

关于归入兼并规模的重要的结构化主体,操控的依据:

承认公司是署理人仍是托付人的依据:

其他阐明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少量股东的 本期向少量股东宣告分

子公司称号 少量股东持股份额 期末少量股东权益余额

损益 派的股利

鲁能泰山曲阜电缆有限

49.00% 1,563,767.53 76,976,652.10

公司

山东华能聊城热电有限

25.00% 9,041,920.39 97,980,725.75

公司

山东新能泰山西周矿业

2.00% -376,442.98 -1,095,172.15

有限公司

山东华能莱芜热电有限

20.00% 21,341,171.53 108,280,205.40

公司

山东华能莱州风力发电

20.00% -485,504.57 13,751,750.34

有限公司

子公司少量股东的持股份额不同于表决权份额的阐明:

其他阐明:

59

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(3)重要非全资子公司的首要财政信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

活动资 非活动 财物合 活动负 非活动 负债合 活动资 非活动 财物合 活动负 非活动 负债合

称号

产 财物 计 债 负债 计 产 财物 计 债 负债 计

鲁能泰

山曲阜 585,941, 63,972,1 649,913, 324,235, 173,083, 497,318, 556,554, 66,231,3 622,785, 319,318, 153,083, 472,401,

电缆有 520.94 76.98 697.92 271.65 298.48 570.13 300.40 99.63 700.03 385.78 298.48 684.26

限公司

山东华

能聊城 98,632,6 827,119, 925,752, 530,579, 3,250,00 533,829, 90,084,6 846,455, 936,540, 577,535, 3,250,00 580,785,

热电有 19.29 400.97 020.26 117.25 0.00 117.25 97.40 594.08 291.48 070.03 0.00 070.03

限公司

山东新

能泰山

45,267,7 232,646, 277,914, 82,672,6 250,000, 332,672, 48,908,3 243,190, 292,099, 328,329, 328,329,

西周矿

64.57 254.94 019.51 26.80 000.00 626.80 25.65 970.80 296.45 886.75 886.75

业有限

公司

山东华

能莱芜 200,001, 2,034,50 2,234,50 450,416, 1,242,68 1,693,10 241,349, 2,099,40 2,340,75 628,373, 1,277,68 1,906,06

热电有 181.56 2,856.83 4,038.39 011.37 7,000.00 3,011.37 361.46 6,662.49 6,023.95 854.59 7,000.00 0,854.59

限公司

山东华

能莱州

43,145,2 762,971, 806,117, 627,958, 109,400, 737,358, 37,813,9 783,970, 821,784, 625,597, 125,000, 750,597,

风力发

65.31 971.74 237.05 485.35 000.00 485.35 52.66 061.75 014.41 739.87 000.00 739.87

电有限

公司

单位: 元

本期发作额 上期发作额

子公司称号 归纳收益总 运营活动现 归纳收益总 运营活动现

运营收入 净赢利 运营收入 净赢利

额 金流量 额 金流量

鲁能泰山曲

385,642,492. -10,495,742.0 364,934,707.

阜电缆有限 2,211,112.02 2,211,112.02 -395,972.47 -395,972.47 -2,399,429.58

82 5 25

公司

山东华能聊

221,964,326. 36,167,681.5 36,167,681.5 113,592,400. 286,692,782. 37,474,646.5 37,474,646.5 25,240,772.6

城热电有限

72 6 6 99 79 1 1 5

公司

山东新能泰 149,650,892. -18,822,149.0 -18,822,149.0 79,758,603.6 -18,514,692.0 -18,514,692.0 -16,277,823.1

-241,178.97

山西周矿业 14 9 9 0 8 8 8

60

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

有限公司

山东华能莱

691,899,507. 106,705,857. 106,705,857. 256,915,181. 672,588,388. 71,441,838.4 71,441,838.4 112,008,600.

芜热电有限

32 66 66 23 31 1 1 51

公司

山东华能莱

40,685,225.9 52,774,276.4 36,039,689.1 43,917,037.2

州风力发电 -2,427,522.84 -2,427,522.84 -9,635,896.22 -9,635,896.22

4 4 3 3

有限公司

其他阐明:

2、在合营组织或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股份额 对合营企业或联

合营企业或联营

首要运营地 注册地 事务性质 营企业出资的会

企业称号 直接 直接

计处理办法

山东泰丰钢业有 铁制品加工及销

山东省 新泰市 20.75% 权益法核算

限公司 售

在合营企业或联营企业的持股份额不同于表决权份额的阐明:

持有 20%以下表决权但具有严重影响,或许持有 20%或以上表决权但不具有严重影响的依据:

(2)重要联营企业的首要财政信息

单位: 元

期末余额/本期发作额 期初余额/上期发作额

活动财物 798,911,239.41 1,066,260,565.26

非活动财物 285,415,321.52 288,890,114.24

财物算计 1,084,326,560.93 1,355,150,679.50

活动负债 957,441,929.82 1,223,625,726.84

非活动负债 2,000,000.00

负债算计 959,441,929.82 1,223,625,726.84

归属于母公司股东权益 124,884,631.11 131,524,952.66

按持股份额核算的净财物份额 25,913,560.96 27,291,427.68

对联营企业权益出资的账面价值 28,324,303.87 29,702,170.59

运营收入 73,707,490.51 175,793,377.27

61

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

净赢利 -6,640,321.55 432,077.57

归纳收益总额 -6,640,321.55 432,077.57

其他阐明

九、相关方及相关买卖

1、本企业的母公司状况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司称号 注册地 事务性质 注册本钱

持股份额 表决权份额

华能泰山电力有限

泰安 电力企业 45,656.78 18.54% 18.54%

公司

本企业的母公司状况的阐明

本企业终究操控方是我国华能集团公司。

其他阐明:

2、本企业的子公司状况

本企业子公司的状况详见附注“八、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业状况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发作相关方买卖,或前期与本公司发作相关方买卖构成余额的其他合营或联营企业状况如下:

合营或联营企业称号 与本企业联系

其他阐明

4、其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本企业联系

华能莱芜发电有限公司 受同一实践操控人操控

西安热工研讨院有限公司 受同一终究操控方操控

永诚财产保险股份有限公司 受同一终究操控方操控

华能泰安众泰发电有限公司 受同一终究操控方操控

涿州西热环保催化剂有限公司 受同一终究操控方操控

62

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

山东日照发电有限公司 受同一实践操控人操控

西安西热锅炉环保工程有限公司 受同一终究操控方操控

华能辛店发电有限公司 受同一终究操控方操控

华能聊城热电有限公司 受同一实践操控人操控

华能世界电力股份有限公司德州电厂 受同一终究操控方操控

华能临沂发电有限公司 受同一实践操控人操控

华能山东电力燃料有限公司 受同一实践操控人操控

山东聊城热电物业有限职责公司 受同一母公司操控

华能酒泉第二风电有限职责公司 受同一终究操控方操控

华能济宁运河发电有限公司 受同一实践操控人操控

曲阜圣城热电有限公司 lily受同一实践操控人操控

华能威海发电有限职责公司 受同一终究操控方操控

华能济南黄台发电有限公司 受同一实践操控人操控

华能青铜峡新能源发电有限公司 受同一终究操控方操控

华能淄博白杨河发电有限公司 受同一实践操控人操控

华能世界电力股份有限公司济宁电厂 受同一终究操控方操控

华能山东信息技能有限公司 受同一实践操控人操控

华能碳财物运营有限公司 受同一终究操控方操控

华能果多水电有限公司 受同一终究操控方操控

华能同江风力发电有限公司 受同一终究操控方操控

华能石林光伏发电有限公司 受同一终究操控方操控

我国华能财政有限职责公司 受同一终究操控方操控

华能渑池热电有限职责公司 受同一终究操控方操控

华能湖南桂春风电有限职责公司 受同一终究操控方操控

华能云南富源风电有限职责公司 受同一终究操控方操控

华能山东发电有限公司 母公司的控股股东

其他阐明

5、相关买卖状况

(1)购销产品、供给和承受劳务的相关买卖

收购产品/承受劳务状况表

单位: 元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 获批的买卖额度 是否超越买卖额度 上期发作额

63

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

华能聊城热电有限

煤炭收购 79,318,521.11 800,000,000.00 否 144,033,212.09

公司

华能聊城热电有限

材料收购 469,088.50 60,000,000.00 否 694,340.42

公司

华能聊城热电有限

热力收购 5,644,056.30 30,000,000.00 否 5,696,830.08

公司

山东聊城热电物业

物业办理 1,280,053.00 否 534,889.00

有限职责公司

华能山东电力燃料

煤炭收购 180,930,437.49 1,100,000,000.00 否 200,506,724.23

有限公司

永诚财产保险股份

财产保险 4,264,269.18 8,000,000.00 否 4,015,207.62

有限公司

西安西热锅炉环保

技改工程 7,723,128.88 18,100,000.00 否

工程有限公司

出售产品/供给劳务状况表

单位: 元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 上期发作额

华能威海发电有限职责公司 煤炭出售 113,332,807.77 41,316家园的新年,346.98

华能泰安众泰发电有限公司 煤炭出售 700,645.37

华能莱芜发电有限公司 电缆出售 9,722,803.82

华能临沂发电有限公司 电缆出售 868,800.00

华能济宁运河发电有限公司 电缆出售 49,600.00

曲阜圣城热电有限公司 电缆出售 184,680.00

华能威海发电有限职责公司 电缆出售 14,200.00

华能济南黄台发电有限公司 电缆出售 104,520.00

华能世界电力股份有限公司济

电缆出售 37,000.00

宁电厂

华能果多水电有限公司 电缆出售 743,042.74

华能同江风力发电有限公司 电缆出售 1,946,447.41

华能石林光伏发电有限公司 电缆出售 75,595.90

山东日照发电有限公司 电缆出售 742,100.00

华能辛店发电有限公司 电缆出售 127,120.00

华能渑池热电有限职责公司 电缆出售 778,658.58

华能湖南桂春风电有限职责公

电缆出售 4,233,770.28

华能云南富源风电有限职责公

电缆出售 604,162.38

64

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

华能世界电力股份有限公司德

电缆出售 397,110.00

州电厂

购销产品、供给和承受劳务的相关买卖阐明

相关买卖定价办法:依照商场价格。

(2)相关担保状况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日 担保是否现已实施结束

山东华能莱州风力发电

112,480,000.00 2007 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 18 日 否

有限公司

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日 担保是否现已实施结束

烟台东源电力集团有限

28,120,000.00 2007 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 18 日 否

公司

华能泰山电力有限公司 20,000,000.00 2015 年 05 月 07 日 2017 年 05 月 07 日 否

相关担保状况阐明

(3)其他相关买卖

①相关方存款

截止2015年6月30日,公司及控股子公司在我国华能财政有限职责公司存款余额为64,205,501.05元,

本期存款利息收入为362,433.27元。

②相关方告贷

截止2015年6月30日,公司及控股子公司向我国华能财政有限职责公司告贷余额为650,000,000.00元,

本 期 借 款 利 息 支 出 为 15,445,416.64 元 ; 公 司 及 控 股 子 公 司 向 华 能 山 东 发 电 有 限 公 司 借 款 余 额 为

553,810,000.00元,本年告贷利息开销为13,459,595.32元。

6、相关方应收敷衍金钱

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目称号 相关方

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

华能酒泉第二风电

应收账款 950,564.77 1,454,987.80

有限职责公司

65

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

华能济宁运河发电

应收账款 244,945.90 244,945.90

有限公司

华能济南黄台发电

应收账款 95,027.40 214,203.60

有限公司

华能威海发电有限

应收账款 180,297.00

职责公司

华能临沂发电有限

应收账款 131,414.40

公司

华能青铜峡新能源

应收账款 9,676.00 9,676.00

发电有限公司

华能莱芜发电有限

应收账款 3,516,727.80

公司

曲阜圣城热电有限

应收账款 93,015.00

公司

华能世界电力股份

应收账款 43,290.00

有限公司济宁电厂

华能果多水电有限

应收账款 173,872.00

公司

华能同江风力发电

应收账款 1,234,905.50

有限公司

山东日照发电有限

应收账款 229,203.00

公司

华能辛店发电有限

应收账款 72,329.40

公司

华能渑池热电有限

应收账款 911,030.52

职责公司

华能湖南桂春风电

应收账款 495,351.12

有限职责公司

华能云南富源风电

应收账款 269,875.00

有限职责公司

合 计 8,339,813.41 2,235,524.70

(2)敷衍项目

单位: 元

项目称号 相关方 期末账面余额 期初账面余额

预收账款 华能果多水电有限公司 310,320.00

预收账款 华能同江风力发电有限公司 227,734.00

66

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

预收账款 华能石林光伏发电有限公司 88,447.20

敷衍账款 华能聊城热电有限公司 11,268,628.30 16,617,141.44

敷衍账款 华能山东信息技能有限公司 9,000.00 9,000.00

敷衍账款 华能山东电力燃料有限公司 63,425,438.53

敷衍账款 永诚财产保险股份有限公司 1,859,413.51

涿州西热环保催化剂有限公

其他敷衍款 1,680,075.00

西安西热锅炉环保工程有限

其他敷衍款 7,086,940.00 300,000.00

公司

其他敷衍款 西安热工研讨院有限公司 56,500.00 82,500.00

其他敷衍款 华能碳财物运营有限公司 20,000.00 20,000.00

敷衍利息 我国华能财政有限职责公司 789,027.76 2,003,300.57

敷衍利息 华能山东发电有限公司 972,224.55 444,125.00

合 计 85,487,172.65 21,782,643.21

十、许诺及或有事项

1、或有事项

(1)财物负债表日存在的重要或有事项

到2015年6月30日,本公司对控股子公司莱州风电公司供给担保余额11,248.00万元,占陈述期期末

母公司净财物的10.26%。

2、其他

十一、财物负债表日后事项

1、其他财物负债表日后事项阐明

本公司无需发表的财物负债表日后事项。

十二、母公司财政报表首要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

67

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组

15,431,0 15,431,0 15,431, 15,431,07

算计提坏账预备的 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

76.54 76.54 076.54 6.54

应收账款

15,431,0 15,431,0 15,431, 15,431,07

算计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

76.54 76.54 076.54 6.54

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

5 年以上 15,431,076.54 15,431,076.54 100.00%

算计 15,431,076.54 15,431,076.54

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账预备金额 0.00 元。

其间本期坏账预备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位称号 收回或转回金额 收回办法

算计 0.00 --

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

单位称号 期末余额 占应收账款总额的份额(%) 坏账预备余额

北京供电局物资供应处 1,934,109.39 12.53 1,934,109.39

68

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

青岛恒源电业物资有限职责公司 1,073,251.00 6.96 1,073,251.00

北京供电工程公司 892,795.22 5.79 892,795.22

临沂鲁能电力设备有限公司 802,528.99 5.20 802,528.99

青岛鲁能电力设备公司 629,117.10 4.07 629,117.10

合 计 5,331,801.70 34.55 5,331,801.70

2、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

单项金额严重并单

27,990,6 27,990,6 27,990, 27,990,62

独计提坏账预备的 60.77% 100.00% 60.14% 100.00%

23.94 23.94 623.94 3.94

其他应收款

按信誉危险特征组

18,071,0 9,639,09 8,431,969 18,552, 9,639,099 8,913,565.1

算计提坏账预备的 39.23% 53.34% 39.86% 51.96%

68.44 9.43 .01 664.55 .43 2

其他应收款

46,061,6 37,629,7 8,431,969 46,543, 37,629,72 8,913,565.1

算计 100.00% 81.69% 100.00% 80.85%

92.38 23.37 .01 288.49 3.37 2

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账预备 计提份额 计提理由

泰安市地税局 27,990,623.94 27,990,623.94 100.00

算计 27,990,623.94 27,990,623.94 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 8,341,969.01

69

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

1至2年 20.00%

2至3年 180,000.00 90,000.00 50.00%

3 年以上 9,549,099.43 9,549,099.43 100.00%

3至4年 160,000.00 160,000.00 100.00%

4至5年 100.00%

5 年以上 9,389,099.43 9,389,099.43 100.00%

算计 18,071,068.44 9,639,099.43

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账预备金额 0.00 元。

其间本期坏账预备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位称号 转回或收回金额 收回办法

算计 0.00 --

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 坏账预备期末余额

余额算计数的份额

泰安市地税局 预缴的企业所得税 27,990,623.94 5 年以上 60.77% 27,990,623.94

江阴市申港物资收回

处置作废财物收入 8,095,000.00 1 年以内 17.57%

运用有限公司

新泰市住宅基金办理

修理基金 3,138,480.80 5 年以上 6.81% 3,138,480.80

中心(修理基金)

泰安市泰山城区热力

来往款 506,816.73 5 年以上 1.10% 506,816.73

有限公司

泰安阳光出资有限公

来往款 302,820.00 5 年以上 0.66% 302,820.00

算计 -- 40,033,741.47 -- 86.91% 31,938,741.47

70

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

3、长时刻股权出资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

对子公司出资 973,332,462.20 9skip73,332,462.20 973,332,462.20 973,332,462.20

对联营、合营企

28,324,303.87 28,324,303.87 29,702,170.59 29,702,170.59

业出资

算计 1,001,656,766.07 1,001,656,766.07 1,003,034,632.79 1,003,034,632.79

(1)对子公司出资

单位: 元

本期计提减值准 减值预备期末余

被出资单位 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

备 额

山东华能莱芜热

432,000,000.00 432,000,000.00

电有限公司

山东华能聊城热

320,803,462.20 320,803,462.20

电有限公司

山东新能泰山西

98,000,000.00 98,000,000.00

周矿业有限公司

山东华能莱州风

72,000,000.00 72,000,000.00

力发五邑大学电有限公司

鲁能泰山曲阜电

50,529,000.00 50,529,000.00

缆有限公司

算计 973,332,462.20 973,332,462.20

(2)对联营、合营企业出资

单位: 元

本期增减改动

权益法下 宣告发放 减值预备

出资单位 期初余额 其他归纳 其他权益 计提减值 期末余额

追加出资 削减出资 承认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 改动 预备

资损益 或赢利

一、合营企业

二、联营企业

山东泰丰

29,702,17 -1,377,86 28,324,30

钢业有限

0.59 6.72 3.87

公司

71

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

29,702,17 -1,377,86 28,324,30

小计

0.59 6.72 3.87

29,702,17 -1,377,86 28,324,30

算计

0.59 6.72 3.87

4、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 -1,377,866.72 89,656.10

其他(托付告贷出资收益) 15,200,305.60 15,465,875.01

算计 13,822,438.88 15,555,531.11

十三、弥补材料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 阐明

非活动财物处置损益 18,140.78

计入当期损益的政府补助(与企业事务密

切相关,依照国家一致规范定额或定量享 1,248,510.79

受的政府补助在外)

除上述各项之外的其他运营外收入和开销 -94,819.14

减:所得税影响额 119,355.05

少量股东权益影响额 222,147.97

算计 830,329.41 --

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非经常性损益》中罗列的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

阐明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净财物收益率及每股收益

每股收益

陈述期赢利 加权均匀净财物收益率

根本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净赢利 7.02% 0.0725 0.0725

扣除非经常性损益后归属于公司 6.92% 0.0716 0.0716

72

山东新能泰山发电股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

普通股股东的净赢利

3、境内外管帐原则下管帐数据差异

(1)一起依照世界管帐原则与按我国管帐原则发表的财政陈述中净赢利和净财物差异状况

□ 适用 √ 不适用

(2)一起依照境外管帐原则与按我国管帐原则发表的财政陈述中净赢利和净财物差异状况

□ 适用 √ 不适用

山东新能泰山发电股份有限公司

二0一五年八月二十日

73

封闭