万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座

浙江传化股份有限公司

2015 年半年度财务报告

1

一、审计报告

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 763,945,535.24 566,573,388.39

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 481,450,156.73 1,123,004,819.10

应收账款 1,064,573,119.82 631,729,477.30

预付款项 77,444,658.93 32,431,162.50

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 22,162,801.71 19,456,076.39

买入返售金融资产

存货 545,275,179.57 448,166,001.61

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 160,689,889.97 95,708,723.42

流动资产合计 3,115,541,341.97 2,917,069,648.71

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 93,200,000.00 93,200,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 49,120,770.92 48,497,079.73

投资性房地产

固定资产 854,442,388.02 780,292,637.40

在建工程 102,888,230.57 196,947,328.35

工程物资 476,597.42 742,662.25

固定资产清理

生产性生物资产

2

油气资产

无形资产 275,831,116.15 278,303,584.93

开发支出

商誉 10,052,884.08 10,052,884.08

长期待摊费用 5,419,417.75 4,279,933.23

递延所得税资产 32,543,111.69 32,217,244.63

其他非流动资产 14,447,292.79 14,686,562.75

非流动资产合计 1,438,421,809.39 1,459,219,917.35

资产总计 4,553,963,151.36 4,376,289,566.06

流动负债:

短期借款 216,169,487.00 447,727,672.90

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 259,818,320.00 123,000,000.00

应付账款 501,272,943.26 416,926,074.07

预收款项 29,762,417.98 43,091,697.65

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 86,973,465.49 120,830,080.31

应交税费 49,463,604.02 75,751,364.65

应付利息 1,303,656.94 1,771,736.16

应付股利 34,387,570.23 37,550,770.23

其他应付款 260,059,898.10 40,332,894.06

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 6,444,599.92 8,756,289.00

其他流动负债

流动负债合计 1,445,655,962.94 1,315,738,579.03

非流动负债:

长期借款 131,470,502.60 205,083,782.00

应付债券 606,500,369.82 622,724,369.82

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

3

预计负债 8,755,000.00 8,755,000.00

递延收益 58,961,920.05 59,325,921.41

递延所得税负债 1,415,012.09 1,082,300.31

其他非流动负债

非流动负债合计 807,102,804.56 896,971,373.54

负债合计 2,252,758,767.50 2,212,709,952.57

所有者权益:

股本 487,980,000.00 487,980,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 178,510,050.21 178,510,050.21

减:库存股

其他综合收益 -773,038.50 -147,777.95

专项储备

盈余公积 126,748,985.96 126,748,985.96

一般风险准备

未分配利润 1,155,026,635.36 1,050,175,592.89

归属于母公司所有者权益合计 1,947,492,633.03 1,843,266,851.11

少数股东权益 353,711,750.83 320,312,762.38

所有者权益合计 2,301,204,383.86 2,163,579,613.49

负债和所有者权益总计 4,553,963,151.36 4,376,289,566.06

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 549,777,334.15 151,280,002.49

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 167,126,262.21 552,795,392.07

应收账款 412,496,268.32 135,007,694.62

预付款项 4,973,051.14 5,680,222.11

应收利息

应收股利 50,535,837.07 53,123,637.07

其他应收款 581,787,343.21 447,063,922.06

存货 131,430,285.83 120,101,549.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 84,043.02 637,017.93

4

流动资产合计 1,898,210,424.95 1,465,689,437.39

非流动资产:

可供出售金融资产 90,000,000.00 90,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,130,672,265.76 1,132,051,263.33

投资性房地产

固定资产 37,250,869.26 38,368,195.29

在建工程 9,378,083.13 8,889,291.47

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 44,438,424.57 44,611,832.95

开发支出

商誉

长期待摊费用 832,458.49 570,000.00

递延所得税资产 21,035,789.73 19,589,010.97

其他非流动资产 1,628,088.83

非流动资产合计 1,333,607,890.94 1,335,707,682.84

资产总计 3,231,818,315.89 2,801,397,120.23

流动负债:

短期借款 110,000,000.02 260,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 132,494,320.00 17,500,000.00

应付账款 279,207,744.33 106,145,856.60

预收款项 4,495,060.50 17,087,927.85

应付职工薪酬 39,725,821.25 63,273,975.01

应交税费 30,879,931.17 30,175,593.50

应付利息 223,165.98 380,542.81

应付股利

其他应付款 256,253,547.80 28,063,238.61

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 126,336.04 8,756,289.00

其他流动负债

流动负债合计 853,405,927.09 531,383,423.38

非流动负债:

长期借款 87,470,502.60 83,083,782.00

应付债券 606,500,369.82 622,724,369.82

其中:优先股

永续债

5

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 11,104.22 29,082.70

递延所得税负债 9,513,787.23 9,979,132.59

其他非流动负债

非流动负债合计 703,495,763.87 715,816,367.11

负债合计 1,556,901,690.96 1,247,199,790.49

所有者权益:

股本 487,980,000.00 487,980,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 235,326,296.65 235,326,296.65

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 120,673,160.87 120,673,160.87

未分配利润 830,937,167.41 710,217,872.22

所有者权益合计 1,674,916,624.93 1,554,197,329.74

负债和所有者权益总计 3,231,818,315.89 2,801,397,120.23

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,253,147,582.35 2,573,554,195.13

其中:营业收入 2,253,147,582.35 2,573,554,195.13

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,081,121,990.34 2,403,061,049.72

其中:营业成本 1,683,186,258.50 2,024,735,005.68

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金

净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 11,492,060.24 8,988,827.01

6

销售费用 145,943,515.90 144,849,638.46

管理费用 170,661,914.30 142,749,564.29

财务费用 32,425,296.42 31,850,901.58

资产减值损失 37,412,944.98 49,887,112.70

加:公允价值变动收益(损

失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”

2,507,031.04 7,604,391.00

号填列)

其中:对联营企业和合

623,691.19 7,604,391.00

营企业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号

填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 174,532,623.05 178,097,536.41

加:营业外收入 7,610,600.18 11,823,923.30

其中:非流动资产处置

78,980.96 17,102.88

利得

减:营业外支出 4,023,242.82 3,761,492.00

其中:非流动资产处置

381,742.57 203,613.53

损失

四、利润总额(亏损总额以“-”

178,119,980.41 186,159,967.71

号填列)

减:所得税费用 36,335,409.49 41,997,873.54

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 141,784,570.92 144,162,094.17

归属于母公司所有者的净利

104,851,042.47 81,483,169.11

少数股东损益 36,933,528.45 62,678,925.06

六、其他综合收益的税后净额 -625,260.55 118,272.82

归属母公司所有者的其他综合

-625,260.55 118,272.82

收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益

-625,260.55 118,272.82

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

7

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

-625,260.55 118,272.82

差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收

益的税后净额

七、综合收益总额 141,159,310.37 144,280,366.99

归属于母公司所有者的综合

104,225,781.9绿母族2 81,601,441.93

收益总额

归属于少数股东的综合收益

36,933,528.45 62,678,925.06

总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.21 0.17

(二)稀释每股收益 0.21 0.17

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 817,802,081.53 849,686,302.76

减:营业成本 563,505,422.89 630,922,415.96

营业税金及附加 4,600,107.60 1,969,480.93

销售费用 74,844,634.48 72,187,437.84

管理费用 75,664,880.69 53,924,737.61

财务费用 12,576,042.56 17,331,619.13

资产减值损失 33,951,583.16 22,954,819.67

加:公允价值变动收益(损

失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”

84,078,185.68 69,036,100.88

号填列)

其中:对联营企业和合

-1,378,997.57

营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填

136,737,595.83 119,431,892.50

列)

加:营业外收入 1,280,313.05 4,771,399.29

其中:非流动资产处置

利得

减:营业外支出 1,837,199.25 1,045,885.46

其中:非流动资产处置

损失

三、利润总额(亏损总额以“-” 136,180,709.63 123,157,406.33

8

号填列)

减:所得税费用 15,461,414.44 13,188,986.43

四、净利润(净亏损以“-”号填

120,719,295.19 109,968,419.90

列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

六、综合收益总额 120,719,295.19 109,968,419.90

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.25 0.23

(二)稀释每股收益 0.25 0.23

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的

1,868,956,096.30 1,459,675,597.12

现金

客户存款和同业存放款项

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

9

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金的

现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,685,436.25 1,301,777.61

收到其他与经营活动有关

17,297,495.40 25,912,859.05

的现金

经营活动现金流入小计 1,887,939,027.95 1,486,890,233.78

购买商品、接受劳务支付的

1,040,439,049.12 1,048,237,769.48

现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金的

现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支

194,431,434.62 163,132,208.03

付的现金

支付的各项税费 178,581,227.15 138,110,317.58

支付其他与经营活动有关

93,265,486.04 80,305,009.95

的现金

经营活动现金流出小计 1,506,717,196.93 1,429,785,305.04

经营活动产生的现金流量净额 381,221,831.02 57,104,928.74

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和

24,517.96 239,400.00

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

131,250,000.00

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

32,120,055.56 840,400.00

的现金

投资活动现金流入小计 163,394,573.52 1,079,800.00

购建固定资产、无形资产和 18,872,173.29 28,507,006.32

10

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

100,200,000.00 32,937,228.80

的万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座现金

投资活动现金流出小计 120,072,173.29 61,444,235.12

投资活动产生的现金流量净额 43,322,400.23 -60,364,435.12

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东

投资收到的现金

取得借款收到的现金 226,730,000.00 406,813,124.65

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关

88,120,516.60

的现金

筹资活动现金流入小计 314,850,516.60 406,813,124.65

偿还债务支付的现金 506,295,602.70 328,972,460.40

分配股利、利润或偿付利息

51,181,313.83 119,912,851.14

支付的现金

其中:子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关

的现金

筹资活动现金流出小计 557,476,916.53 448,885,311.54

筹资活动产生的现金流量净额 -242,626,399.93 -42,072,186.89

四、汇率变动对现金及现金等价

-352,517.33 561,440.51

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 181,565,313.99 -44,770,252.76

加:期初现金及现金等价物

509,019,781.25 265,949,531.28

余额

六、期末现金及现金等价物余额 690,585,095.24 221,179,278.52

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的

683,437,637.14 359,133,480.95

现金

收到的税费返还 90,000.00

收到其他与经营活动有关

94,579,500.38 36,035,880.50

的现金

11

经营活动现金流入小计 778,107,137.52 395,169,361.45

购买商品、接受劳务支付的

242,898,435.63 233,039,810.14

现金

支付给职工以及为职工支

98,533,353.25 70,563,000.41

付的现金

支付的各项税费 60,818,298.07 43,660,206.91

支付其他与经营活动有关

57,692,947.25 32,184,763.89

的现金

经营活动现金流出小计 459,943,034.20 379,447,781.35

经营活动产生的现金流量净额 318,164,103.32 15,721,580.10

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 85,457,183.25

处置固定资产、无形资产和

10,000.00

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

131,250,000.00

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

92,753,954.03

的现金

投资活动现金流入小计 216,707,183.25 92,763,954.03

购建固定资产、无形资产和

2,810,877.60 1,721,930.11

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 500,000.00

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

1,929,483.40 103,415,997.69

的现金

投资活动现金流出小计 5,240,361.00 105,137,927.80

投资活动产生的现金流量净额 211,466,822.25 -12,373,973.77

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 60,000,000.00 131,101,268.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关

632,478,128.56

的现金

筹资活动现金流入小计 692,478,128.56 131,101,268.00

偿还债务支付的现金 214,395,602.70 65,390,539.65

分配股利、利润或偿付利息

39,999,914.47 109,059,792.31

支付的现金

支付其他与筹资活动有关

568,551,679.52

的现金

筹资活动现金流出小计 822,947,196.69 174,450,331.96

筹资活动产生的现金流量净额 -130,469,068.13 -43,349,063.96

12

四、汇率变动对现金及现金等价

-664,525.78 407,444.20

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 398,497,331.66 -39,594,013.43

加:期初现金及现金等价物

151,280,002.49 113,251,813.44

余额

六、期末现金及现金等价物余额 549,777,334.15 73,657,800.01

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益 所有

少数

项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权

资本 减:库 专项 盈余 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合

其他 公积 存股 储备 公积 权益

股 债 收益 准备 润 计

487,9 178,51 126,74 1,050, 320,31 2,163,

一、上年期末余 -147,7

80,00 0,050. 8,985. 175,59 2,762. 579,61

额 77.95

0.00 21 96 2.89 38 3.49

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

487,9 178,51 126,74 1,050, 320,31 2,163,

二、本年期初余 -147,7

80,00 0,050. 8,985. 175,59 2,762. 579,61

额 77.95

0.00 21 96 2.89 38 3.49

三、本期增减变 104,85 33,398 137,62

-625,2

动金额(减少以 1,042. ,988.4 4,770.

60.55

“-”号填列) 47 5 37

104,85 36,933 141,15

(一)综合收益 -625,2

1,042. ,528.4 9,310.

总额 60.55

47 5 37

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

13

的金额

4.其他

-3,534, -3,534,

(三)利润分配

540.00 540.00

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或 -3,534, -3,534,

股东)的分配 540.00 540.00

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

487,9 178,51 126,74 1,155, 353,71 2,301,

四、本期期末余 -773,0

80,00 0,050. 8,985. 026,63 1,750. 204,38

额 38.50

0.00 21 96 5.36 83 3.86

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益 所有

少数

项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权

资本 减:库 专项 盈余 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合

其他 公积 存股 储备 公积 权益

股 债 收益 准备 润 计

487,9 268,36 98,622 905,36 301,68 2,061,

一、上年期末余 -206,8

80,00 6,950. ,321.4 8,953. 6,293. 817,67

额 43.35

0.00 21 6 91 49 5.72

加:会计政

策变更

前期

差错更正

14

同一

控制下企业合

90,143 28,558 11,148 135,08

5,231,

其他 ,100.0 ,949.0 ,114.7 1,804.

640.81

0 1 3 55

487,9 358,51 103,85 933,92 312,83 2,196,

二、本年期初余 -206,8

80,00 0,050. 3,962. 7,902. 4,408. 899,48

额 43.35

0.00 21 27 92 22 0.27

三、本期增减变 -180,0 22,895 116,24 -33,31

59,065 7,478,

动金额(减少以 00,000 ,023.6 7,689. 9,866.

.40 354.16

“-”号填列) .00 9 97 78

212,33 75,481 287,88

(一)综合收益 59,065

9,713. ,306.0 0,085.

总额 .40

66 7 13

-180,0 -180,0

(二)所有者投

00,000 00,000

入和减少资本

.00 .00

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

-180,0 -180,0

4.其他 00,000 00,000

.00 .00

22,895 -96,09 -68,00 -141,1

(三)利润分配 ,023.6 2,023. 2,951. 99,951

9 69 91 .91

22,895 -22,89

1.提取盈余公

,023.6 5,023.

9 69

2.提取一般风

险准备

-73,19 -68,00 -141,1

3.对所有者(或

7,000. 2,951. 99,951

股东)的分配

00 91 .91

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

15

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

487,9 178,51 126,74 1,050, 320,31 2,163,

四、本期期末余 -147,7

80,00 0,050. 8,985. 175,59 2,762. 579,61

额 77.95

0.00 21 96 2.89 38 3.49

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 股 合收益 备 积

股 债 润 计

487,98 710,21 1,554,1

一、上年期末余 235,326, 120,673,

0,000.0 7,872. 97,329.

额 296.65 160.87

0 22 74

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

487,98 710,21 1,554,1

二、本年期初余 235,326, 120,673,

0,000.0 7,872. 97,329.

额 296.65 160.87

0 22 74

三、本期增减变 120,71

120,719

动金额(减少以 9,295.

,295.19

“-”号填列) 19

120,71

(一)综合收益 120,719

9,295.

总额 ,295.19

19

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

16

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

487,98 830,93 1,674,9

四、本午夜宫影院期期末余 235,326, 120,673,

0,000.0 7,167. 16,624.

额 296.65 160.87

0 41 93

上年金额

单位:元

上期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 股 合收益 备 积

股 债 润 计

487,98 577,35 1,451,6

一、上年期末余 288,553, 97,778,1

0,000万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座.0 9,659. 71,005.

额 209.22 37.18

0 06 46

加:会计政

策变更

前期

17

差错更正

其他

487,98 577,35 1,451,6

二、本年期初余 288,553, 97,778,1

0,000.0 9,659. 71,005.

额 209.22 37.18

0 06 46

三、本期增减变 132,85

-53,226, 22,895,0 102,526

动金额(减少以 8,213.

912.57 23.69 ,324.28

“-”号填列) 16

228,95

(一)综合收益 228,950

0,236.

总额 ,236.85

85

(二)所有者投 -53,226, -53,226,

入和减少资本 912.57 912.57

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

-96,09

22,895,0 -73,197,

(三)利润分配 2,023.

23.69 000.00

69

-22,89

1.提取盈余公 22,895,0

5,023.

积 23.69

69

-73,19

2.对所有者(或 -73,197,

7,000.

股东)的分配 000.00

00

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

18

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

487,98 710,21 1,554,1

四、本期期末余 235,326, 120,673,

0,000.0 7,872. 97,329.

额 296.65 160.87

0 22 74

法定代表人:徐冠巨 主管会计工作负责人:吴建华 会计机构负责人:杨万清

三、财务报表附注:

浙江传化股份有限公司

财务报表附注

2015 年 1-6 月

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

浙江传化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领

导小组浙上市[2001]40 号文批准,由原杭州传化化学制品有限公司依法整体变更设立,于

2001 年 7 月 6 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有

注册号为 330000000005534 的企业法人营业执照,注册资本 48,798 万元,股份总数 48,798

万股(每股面值 1 元)。其中,有限售条件的流通股份 7,514.6906 万股;无限售条件的流通

股份 41,283.3094 万股。公司股票已于 2004 年 6 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属精细化工行业。经营范围:许可经营项目:危险化学品无储存批发(详见《危

险化学品经营许可证》,有效期至 2018 年 5 月 17 日)。一般经营项目:有机硅及有机氟精细

化学品(不含危险品)、表面活性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生产、加工、销售,

染料(不含化学危险品)的销售,经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文)。主要产品或提

供的劳务:染料、助剂等。

本公司将杭州传化化学品有限公司(以下简称传化化学品公司)、杭州传化精细化工有

限公司(以下简称传化精细化工公司)和浙江传化合成材料有限公司(以下简称传化合成材

料公司)等 17 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的

变更和在其他主体中的权益之说明。

19

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产琳折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足

冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首

先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差

20

额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号—

—合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产

负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,

除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;

以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算,不改变其人民币金额;以

公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损

益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目

除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费

用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算

差额,计入其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金hat融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

21

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交

易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,

按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下

列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确

定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积

摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下

方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确

认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同

时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有

期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投

资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应

终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融

22

资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并

将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资

产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所

转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值

变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价

值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列

两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,

与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;

除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市

场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使

用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单

独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单

项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行

23

减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差

额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生

严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大

不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计

量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于

其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的

公允价值低于其成本超过 20%梦见洗澡(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6

个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率

等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被

投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工

具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价

值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投

资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损

失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回

升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类

似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,

计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

(十) 应收款项

24

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以

标准 上的款项,或单项金额 800 万元以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账

备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄分析法

(2) 账龄分析法

应收账款 其他应收款

账 龄

计提比例(%) 计提比例(%)

1 年以内(含 1 年,以下同) 6 6

1-2 年 20 20

2-3 年 40 40

3-4 年 80 80

4-5 年 80 80

5 年以上 100 100

3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特

单项计提坏账准备的理由

征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账

坏账准备的计提方法

面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

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发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净

值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在

正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有

合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进

行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,

调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于

“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

26

“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其

初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日

所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综

合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;

以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;

以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始

投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期

股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,

对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再

对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计

27

量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,

冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新

计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投

资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权

时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表

中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十三) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确

认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 6-35 3-10 16.17-2.57

通用设备 年限平均法 4-7 3-10 24.25-12.86

专用设备 年限平均法 5-13 3-10 19.40-6.92

运输工具 年限平均法 5-8 3-10 19.40-11.25

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

28

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成

本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资

本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费

用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连

续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资

产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费

用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的

利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存

入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息

金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专

门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该和平天气项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如

下:

项 目 摊销年限(年)

29

土地使用权 37-50

专利权 10

专用软件 5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够

使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形

资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和

其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该

无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十七) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产

负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿

命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的

资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的

账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相

应的资产减值准备。

(十八) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊

费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目

不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十九) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损

益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

30

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,

对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,

以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其

中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不

允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入

当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定

进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为

简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或

净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠

的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

31

(二十一) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

转移给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商

品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地

计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应

提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不

能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确

认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,

将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售印染助剂、染料、皮革化纤油、涂料、顺丁橡胶、减水剂、聚酯树脂等化

工产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且

产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,

产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定

将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭

证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

(二十二) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府

补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入

32

当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的

政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期

间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列

情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十四) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始

直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在

实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个

期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

33

之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保十臀九女是真的吗余值;将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采

用实际利率法计算确认当期的融资收入。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种 计税依据 税 率

按 17%的税率计缴;出口货物享受“免、

增值税 销售货物或提供应税劳务 抵、退”税收优惠政策,退税率为

0%-13%。

营业税 应纳税营业额 5%

从价计征的,按房产原值一次减除

房产税 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征 1.2%、12%

的,按租金收入的 12%计缴

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

教育费附加 应缴流转税税额 3%、5%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称 所得税税率

公司 15%

传化精细化工公司 15%

泰兴锦云染料有限公司(以下简称泰兴锦云公司) 15%

佛山市传化富联精细化工有限公司(以下简称传化富联公司) 15%

浙江传化涂料有限公司(以下简称传化涂料公司) 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

(二) 税收优惠

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的

编号为 GF201433000440 的高新技术企业证书,公司被认定为高新技术企业,根据税法规定

2014-2016 年减按 15%的税率计缴企业所得税。

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的

34

编号为 GF201433000158 的高新技术企业证书,子公司精细化工公司被认定为高新技术企业,

根据税法规定 2014-2016 年减按 15%的税率计缴企业所得税。

根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的

编号为 GF201432000601 的高新技术企业证书,子公司泰兴锦云公司被认定为高新技术企业,

根据税法规定 2014-2016 年减按 15%的税率计缴企业所得税。

根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局粤科高

字〔2014〕19 号文,子公司传化富联公司被认定为高新技术企业,根据税法规定 2013 年-2015

年减按 15%的税率计缴企业所得税。

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局浙科发

高〔2012〕312 号文,子公司传化涂料公司被认定为高新技术企业,根据税法规定,2012

年至 2014 年度企业所得税减按 15%计缴(2015 年复评中)。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

库存现金 159,958.02 214,586.27

银行存款 690,425,137.22 508,950,194.98

其他货币资金 73,360,44塌鼻子0.00 57,408,607.14

合 计 763,945,535.24 566,573,388.39

其中:存放在境外的款项总额 377,922.64 2,606,006.15

(2) 其他货币资金中,保证金存款情况如下

项 目 期末数 期初数

银行承兑汇票保证金 72,172,250.00 55,051,197.14

信用证保证金 810,000.00

保函保证金 1,188,190.00 1,547,410.00

小 计 73,360,440.00 57,408,607.14

35

2. 应收票据

(1) 明细情况

期末数 期初数

项 目 坏账 坏账

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

银行承兑汇票 481,450,156.73 481,450,156.73 1,126,004,819.10 1,126,004,819.10

减:抵销库存票据 3,000,000.00 3,000,000.00

合 计 481,450,156.73 481,450,156.73 1,123,004,819.10 1,123,004,819.10

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

项 目 期末已质押金额

银行承兑汇票 65,143,400.00

小 计 65,143,400.00

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

期末终止 期末未终止

项 目

确认金额 确认金额

银行承兑汇票 541,283,622.89

小 计 541,283,622.89

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

账面余额 坏账准备

种 类

计提比例 账面价值

金额 比例(%) 金额

(%)

单项金额重大并单项计

提坏账准备

按信用风险特征组合计

1,144,499,094.19 97.27 90,169,417.89 7.88 1,054,329,676.30

提坏账准备

单项金额不重大但单项

32,095,931.29 2.73 21,852,487.77 68.08 10,243,443.52

计提坏账准备

合 计 1,176,595,025.48 100.00 112,021,905.66 9.52 1,064,573,119.82

(续上表)

种 类 期初数

36

账面余额 坏账准备

计提比例 账面价值

金额 比例(%) 金额

(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备

按信用风险特征组合计提

674,352,944.24 94.97 54,364,854.32 8.06 619,988,089.92

坏账准备

单项金额不重大但单项计

35,717,864.54 5.03 23,976,477.16 67.13 11,741,387.38

提坏账准备

合 计 710,070,808.78 100.00 78,341,331.48 11.03 631,729,477.30

2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 1,078,910,344.99 64,734,620.70 6

1-2 年 41,672,140.50 8,334,428.10 20

2-3 年 9,565,219.68 3,826,087.87 40

3-4 年 4,024,563.02 3,219,650.42 80

4-5 年 1,360,975.98 1,088,780.78 80

5 年以上 8,965,850.02 8,965,850.02 100

小 计 1,144,499,094.19 90,169,417.89 7.88

3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

对方资金困难,预计全

襄樊建山科技有限公司 4,724,000.00 2,362,000.00 50.00

部收回存在困难

已经胜诉,完全收回存

杭州戴德实业有限公司 3,477,282.48 1,738,641.25 50.00

在困难

公司实际控制人涉嫌非

湖北凝泰建筑材料有限公司 2,381,600.00 1,190,800.00 50.00 法集资, 完全收回存在

困难

已经胜诉,完全收回存

海城市泽杭贸易有限公司 1,864,135.27 932,067.64 50.00

在困难

已经胜诉,完全收回存

天津鑫邦粉末涂料有限公司 767,240.00 383,620.00 50.00

在困难

佛山市顺德区巨创实业有限

693,324.65 693,324.65 100.00 已诉,预计无法收回

公司巨一印染分公司

兴化市和润建材有限公司 661,000.00 661,000.00 100.00 已诉,预计无法收回

惠州市金唐纺织有限公司 629,607.00 629,607.00 100.00 预计无法收回

汕头市新三和纺织有限公司 538,793.23 269,396.62 50.00 法院执行中,完全收回

37

存在困难

法院执行中,完全收回

常州市拓密化工有限公司 520,087.50 260,043.75 50.00

存在困难

绍兴伟业染料有限公司 518,300.00 518,300.00 100.00 已诉结,预计无法收回

福建省晋江福联织造有限公

505,760.00 505,760.00 100.00 拟诉,预计无法收回

慈溪市振华建材有限公司 497,056.41 497,056.41 100.00 已诉,预计无法收回

无锡市新金燕印染有限公司 472,422.20 472,422.20 100.00 已诉结,预计无法收回

法院执行中,完全收回

浙江亚太染织有限公司 468,163.21 234,081.61 50.00

存在困难

佛山市顺德区胜亿佳纺织有

436,186.51 218,093.26 50.00 完全收回存在困难

限公司

法院执行中,完全收回

无锡锦鸿纺织整理有限公司 384,473.00 192,236.50 50.00

存在困难

绍兴腾达印染有限公司 372,375.00 372,375.00 100.00 预计无法收回

对方资金困难,预计无

欣悦棉整有限公司 348,191.00 174,095.50 50.00

法全部收回

石家庄兴丰化工产品销售有 已胜诉,完全收回存在

347,990.00 173,995.00 50.00

限公司 困难

其他 11,487,943.83 9,373,571.38 收回存在困难

合 计 32,095,931.29 21,852,487.77

(2) 本期计提、收回或转回的劝君更尽一杯酒坏账准备情况

本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 34,175,525.03 元 , 本 期 收 回 前 期 已 经 核 销 的 应 收 款 项

100,000.00 元。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

1) 本期实际核销应收账款金额 594,950.85 元。

2) 本期重要的应收账款核销情况

单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 款项是否由关联交易产生

邯郸天纤针织有限公司 货款 105,946.00 无法收回 否

桐乡市中盛印染有限公司 货款 38,374.00 无法收回 否

绍兴飞马印染有限公司 货款 32,000.00 无法收回 否

郑州泰美克科技有限公司 货款 28,840.00 无法收回 否

湖州鑫泽纺织品有限公司 货款 27,814.00 无法收回 否

其 他 货款 361,976.85 无法收回 否

小 计 594,950.85

38

(4) 应收账款金额前 5 名情况

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

客户一 15,455,699.78 1.31 927,341.99

客户二 9,352,237.80 0.79 561,134.27

客户三 9,223,200.00 0.78 553,392.00

客户四 7,937,950.00 0.67 476,277.00

客户五 7,468,900.00 0.63 448,134.00

小 计 49,437,987.58 4.20 2,966,279.26

4. 预付款项

(1) 账龄分析

期末数 期初数

账 龄 坏账 坏账

账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值

准备 准备

1 年以内 72,625,655.24 93.78 72,625,655.24 32,161,739.19 99.17 32,161,739.19

1-2 年 4,780,156.11 6.17 4,780,156.11 169,094.34 0.52 169,094.34

2-3 年 27,887.58 0.04 27,887.58 84,616.73 0.26 84,616.73引音隐印

3 年以上 10,960.00 0.01 10,960.00 15,712.24 0.05 15,712.24

合 计 77,444,658.93 100.00 77,444,658.93 32,431,162.50 100.00 32,431,162.50

(2) 预付款项金额前 5 名情况

占预付款项余额

单位名称 账面余额

的比例(%)

供应商一 7,000,000.00 9.04

供应商二 5,997,288.16 7.74

供应商三 5,880,000.00 7.59

供应商四 5,556,342.31 7.17

供应商五 4,790,770.00 6.19

小 计 29,224,400.47 37.74

5. 其他应收款

(1) 明细情况

39

1) 类别明细情况

期末数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项

19,334,242.50 48.41 14,104,242.50 72.95 5,230,000.00

计提坏账准备

按信用风险特征组合

19,160,804.57 47.98 3,668,002.86 19.14 15,492,801.71

计提坏账准备

单项金额不重大但单

1,440,000.00 3.61 1,440,000.00

项计提坏账准备

合 计 39,935,047.07 100.00 17,772,245.36 44.50 22,162,801.71

(续上表)

期初数

种 类 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项

19,355,992.01 53.27 14,125,992.01 72.98 5,230,000.00

计提坏账准备

按信用风险特征组合

12,641,724.73 34.79 2,755,648.34 21.80 9,886,076.39

计提坏账准备

单项金额不重大但单

4,340,000.00 11.94 4,340,000.00

项计提坏账准备

合 计 36,337,716.74 100.00 16,881,640.35 46.46 19,456,076.39

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单 位 名 称

(自然人姓名) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

系公司销售人员,占用公司货款,预计可

丁卫祥 14,104,242.50 14,104,242.50 100.00

收回性较小,全额计提坏账准备

嘉兴市财政局 系项目建设履约保证金,履约后能全部收

5,230,000.00

港区分局 回,坏账风险较小,不计提坏账准备

小 计 19,334,242.50 14,104,242.50

3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 13,734,668.08 824,080.08 6.00

1-2 年 2,028,824.59 405,764.92 20.00

2-3 年 1,156,264.14 462,505.66 40.00

3-4 年 832,670.03 666,136.02 80.00

40

4-5 年 494,307.76 395,446.21 80.00

5 年以上 914,069.97 914,069.97 100.00

小 计 19,160,804.57 3,668,002.86

4) 单项金额不重大但单项计提坏账准备账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

平湖市国土资源 系土地出让合同履约保证金,履约后能全

1,440,000.00

局 部收回,坏账风险较小,不计提坏账准备

小 计 1,440,000.00

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 890,605.01 元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质 期末数 期初数

应收占用货款 14,104,242.50 14,125,992.01

押金保证金 13,676,200.00 11,565,447.79

应收暂付款 10,038,071.64 9,537,638.35

其他 2,116,532.93 1,108,638.59

小 计 39,935,047.07 36,337,716.74

(4) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称(自 占其他应收款

款项性质 账面余额 账龄 坏账准备

然人姓名) 余额的比例(%)

丁卫祥 应收占用款 14,104,242.50 1-2 年 35.32 14,104,242.50

嘉兴市财政局

履约保证金 5,230,000.00 2-3 年 13.10

港区分局

平湖市国土资

履约保证金 1,440,000.00 1-2 年 3.61

源局

恒丰泰控股有

其他 584,383.33 3-5 年 1.46

限公司

浙江交工路桥

履约保证金 500,000.00 1-2 年 1.25

建设

小 计 21,858,625.83 54.74

6. 存货

(1) 明细情况

41

期末数 期初数

项 目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 280,880,960.08 9,094,551.40 271,786,408.68 236,729,178.35 5,661,213.33 231,067,965.02

在产品 22,449,727.69 272,706.70 22,177,020.99 18,721,995.88 272,706.70 18,449,289.18

库存商品 247,694,843.05 10,729,150.48 236,965,692.57 196,558,786.50 11,815,673.61 184,743,112.89

自制半成品 13,015,409.00 13,015,409.00 11,637,039.35 11,637,039.35

委托加工物资 273,785.61 273,785.61 827,881.40 827,881.40

包装物 1,056,862.72 1,056,862.72 1,440,713.77 1,440,713.77

合 计 565,371,588.15 20,096,408.58 545,275,179.57 465,915,595.25 17,749,593.64 44阜宁焦爱芹视频8,166,001.61

(2) 存货跌价准备

本期增加 本期减少

项 目 期初数 期末数

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 5,661,213.33 3,433,338.07 9,094,551.40

在产品 272,706.70 272,706.70

库存商品 11,815,673.61 1,086,523.13 10,729,150.48

小 计 17,749,593.64 3,433,338.07 1,086,523.13 20,096,408.58

7. 其他流动资产

项 目 期末数 期初数

留抵增值税进项税额 58,747,618.50 63,547,292.80

信托产品投资 100,000,000.00 30,000,000.00

待摊保险费 607,367.29 1,042,444.21

待摊仓储租赁费 332,301.72 626,843.92

预缴企业所得税 1,002,602.46 492,142.49

合 计 160,689,889.97 95,708,723.42

8. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

期末数 期初数

项 目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

42

可供出售债务工具

可供出售权益工具 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00

其中:按公允

价值计量的

按成本

93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00

计量的

合 计 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额

被投资单位

期初数 本期增加 本期减少 期末数

西部新时代能源

投资股份有限公

90,000,000.00 90,000,000.00

司 ( 以 下简称 西

部能源公司)

浙江玉环永兴村

3,200,000.00 3,200,000.00

镇银行有限公司

小 计 93,200,000.00 93,200,000.00

(续上表)

减值准备 在被投资单位 本期

被投资单位

期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%) 现金红利

西部能源公司 15.00

浙江玉环永兴村

2.00

镇银行有限公司

小 计

9. 长期股权投资

(1) 分类情况

期末数 期初数

项 目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对联营企业投

49,120,770.92 48,497,079.73 48,497,079.73

合 计 49,120,770.92 48,497,079.73 48,497,079.73

(2) 明细情况

被投资 本期增减变动

期初数

单位 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 其他综合

43

资损益 收益调整

联营企业

泰兴锦汇化工

有限公司(以下

39,712,907.27 2,002,688.76

简称泰兴锦汇

公司)

杭州环特生物

技术有限公司

8,784,172.46 -1,378,997.57

(以下简称环特

生物公司)

小 计 48,497,079.73 623,691.19

(续上表)

本期增减变动

被投资 减值准备

其他权 宣告发放现金 计提减 期末数

单位 其他 期末余额

益变动 股利或利润 值准备

联营企业

泰兴锦汇公司 41,715,596.03

环特生物公司 7,405,174.89

小 计 49,120,770.92

10. 固定资产

(1) 明细情况

项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计

账面原值

期初数 529,584,050.17 20,654,604.53 597,063,764.62 18,191,979.50 1,165,494,398.82

本期增加金额 70,245,197.00 14,176,948.15 28,803,533.12 92,99尊1.45 113,318,669.72

1) 购置 1,861,746.45 5,251,273.38 92,991.45 7,206,011.28

2) 在建工程转入 56,286,289.64 8,233,884.00 19,459,706.46 83,979,880.10

3) 其他转入 13,958,907.36 4,081,317.70 4,092,553.28 22,132,778.34

本期减少金额 77,699.44 297,984.12 2,700,948.70 3,076,632.26

处置或报废 77,699.44 297,984.12 2,700,948.70 3,076,632.26

期末数 599,751,547.73 34,533,568.56 623,166,349.04 18,284,970.95 1,275,736,436.28

累计折旧

44

期初数 133,806,031.50 11,420,175.29 231,082,970.31 8,885,841.11 385,195,018.21

本期增加金额 12,083,619.79 2,460,662.31 23,280,570.29 609,119.63 38,433,972.02

1) 计提 12,083,619.79 1,604,737.47 23,233,262.79 609,119.63 37,530,739.68

2) 转入 855,924.84 47,307.50 903,232.34

本期减少金额 68,594.29 173,207.66 2,099,883.23 2,341,685.18

处置或报废 68,594.29 173,207.66 2,099,883.23 2,341,685.18

期末数 145,821,057.00 13,707,629.94 252,263,657.37 9,494,960.74 421,287,305.05

减值准备

期初数 6,743.21 6,743.21

本期增加金额

本期减少金额

期末数 6,743.21 6,743.21

账面价值

期末账面价值 453,930,490.73 20,825,938.62 370,895,948.46 8,790,010.21 854,442,388.02

期初账面价值 395,778,018.67 9,234,429.24 365,974,051.10 9,306,138.39 780,292,637.40

(2) 经营租出固定资产

项 目 期末账面价值

专用设备 4,476,553.26

运输设备 145,132.93

小 计 4,621,686.19

(3)未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目 账面价值 未办妥产权证书原因

天松新材料生产用房 68,747,303.20 尚未办理

公司临江佳苑 4,007,593.37 系安置房,需满 5 年后过户

传化涂料公司生产用房 2,430,524.15 尚未办理

南庄塑化公司生产用房 2,258,182.36 尚未办理

山东凯岳公司大山商品房 563,581.79 尚未办理

公司技术中心 3 号楼 1,383,457.24 尚未办理

公司去油灵车间 93,090.00 尚未办理

小 计 79,483,732.11

45

11. 在建工程

(1) 明细情况

期末数 期初数

项 目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

年产 8 万吨聚酯树脂项目 87,934,608.27 87,934,608.27

年产 5 万吨丁二烯装置及

87,196,577.52 87,196,577.52 87,025,029.24 87,025,029.24

配套工程

年产 17 万吨纺织有机硅、

有机氟及专用精细化学 8,889,291.47 8,889,291.47 8,889,291.47 8,889,291.47

品项目(二期)

年产五万吨水性建筑涂

7,089,184.41 7,089,184.41

料技改项目

传化精细化工公司环保

4,566,514.36 4,566,514.36

技改项目

其他零星工程 6,802,361.58 6,802,361.58 1,442,700.60 1,442,700.60

合 计 102,888,230.57 102,888,230.57 196,947,328.35 196,947,328.35

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数

年产 8 万吨聚酯树脂项 87,934,608.27 6,072,611.29 94,007,219.56

年产 5 万吨丁二烯装置

87,025,029.24 171,548.28 87,196,577.52

及配套工程

年产 17 万吨纺织有机

硅、有机氟及专用精细 8,889,291.47 8,889,291.47

化学品项目(二期)

年产五万吨水性建筑涂

7,089,184.41 1,206,669.97 8,295,854.38

料技改项目

传化精细化工公司环保

4,566,514.36 813,985.25 5,380,499.61

技改项目

其他零星工程 1,442,700.60 6,591,705.50 1,232,044.52 6,802,361.58

合 计 196,947,328.35 14,856,520.29 108,915,618.07 102,888,230.57

12. 工程物资

项 目 期末数 期初数

专用材料 476,597.42 742,662.25

合 计 476,597.42 742,662.25

46

13. 无形资产

项 目 土地使用权 专利权 专用软件 合 计

账面原值

期初数 302,282,842.10 5,090,000.00 1,336,923.10 308,709,765.20

本期增加金额 1,201,074.53 1,201,074.53

购置 1,201,074.53 1,201,074.53

本期减少金额

处置

期末数 302,282,842.10 5,090,000.00 2,537,997.63 309,910,839.73

累计摊销

期初数 28,400,941.47 1,923,341.33 81,897.47 30,406,180.27

本期增加金额 3,193,471.65 250,000.02 230,071.64 3,673,543.31

计提 3,193,471.65 250,000.02 230,071.64 3,673,543.31

本期减少金额

处置

期末数 31,594,413.12 2,173,341.35 311,969.11 34,079,723.58

账面价值

期末账面价值 270,688,428.98 2,916,658.65 2,226,028.52 275,831,116.15

期初账面价值 273,881,900.63 3,166,658.67 1,255,025.63 278,303,584.93

14. 商誉

被投资单位名

称或形成商誉 期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数

的事项

传化富联公司 10,052,884.08 10,052,884.08

合 计 10,052,884.08 10,052,884.08

15. 长期待摊费用

项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数

传化合成材料公 870,891.25 1,103,900.00 704,049.42 1,270,741.83

47

司管廊租赁费

传化公司排污权 498,686.61 96,520.02 402,166.59

传化合成材料汽 13,798.68 211,580.14

225,378.82

车租赁费

房屋装修支出 2,114,976.55 27,192.00 239,088.25 1,903,080.30

热网管道安装费 570,000.00 1,160,533.33 98,684.44 1,631,848.89

合 计 4,279,933.23 2,291,625.33 1,152,140.81 5,419,417.75

16. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

期末数 期初数

项万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延

暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产

资产减值准备 128,731,942.28 23,346,948.02 96,606,967.04 18,866,543.00

合并抵销内部未实

7,835,326.88 1,175,299.03 8,831,905.04 1,324,785.76

现利润

递延收益 11,409,787.23 1,711,468.08 12,058,132.59 1,808,719.89

应付职工薪酬 42,062,643.74 6,309,396.56 68,114,639.84 10,217,195.98

合 计 190,039,700.14 32,543,111.69 185,611,644.51 32,217,244.63

(2) 未经抵销的递延所得万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座税负债

期末数 期初数

项 目 应纳税 递延 应纳税 递延

暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债

资本化的技术开发费 74,028.11 11,104.22 193,884.66 29,082.70

传化香港公司未分配

9,359,385.81 1,403,907.87 7,021,450.74 1,053,217.61

利润

合 计 9,433,413.92 1,415,012.09 7,215,335.40 1,082,300.31

(3) 未确认递延所得税资产明细

项 目 期末数 期初数

可抵扣暂时性差异 11,472,062.56 35,294,327.77

可抵扣亏损 228,513,875.50 205,181,625.57

小 计 239,985,938.06 240,475,953.34

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

48

年 份 期末数 期初数 备注

2017 年 695,088.50 695,088.50

2018 年 87,764,920.98 87,764,920.98

2019 年 116,721,616.09 116,721,616.09

2020 年 23,332,249.93

小 计 228,513,875.50 205,181,625.57

17. 其他非流动资产

期末数 期初数

项 目 减值准

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值

29,114,959.50 14,864,247.90 14,250,711.60 14,864, 13,709,097.7

预付设备款 28,573,345.63

247.90 3

预付供应链系统款 196,581.19 196,581.19 977,465.02 977,465.02

合 计 14,864,2 14,686,562.7

29,311,540.69 14,864,247.90 14,447,292.79 29,550,810.65

47.90 5

18. 短期借款

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

保证借款 62,080,000.00 147,540,000.00

质押借款 4,860,000.00

抵押借款 2,000,000.00 7,000,000.00

信用借款 152,089,487.00 288,327,672.90

合 计 216,169,487.00 447,727,672.90

(2) 其他说明

1) 保证借款

借款人 担保人 借款金融机构 担保借款余额 借款最后到期日

传化化学品公司 本公司 汇丰银行 14,080,000.00 2015-8-6

天松股份公司 本公司 工行临安支行 23,000,000.00 2015-8-13

南庄塑化公司 本公司 交行临安支行 25,000,000.00 2015-8-10

49

小 计 62,080,000.00

2) 抵押借款

抵押物 借款最后

借款人 抵押人 抵押权人 抵押物 借款余额 备注

账面原价 账面价值 到期日

中国农业银 土地使用 12,659,402.47 10,177,499.14 同时由泰兴锦

泰兴锦云 泰兴锦鸡 权

行泰兴市支 2,000,000.00 2016-5-21 鸡公司提供保

公司 公司 房屋建筑

行 20,201,079.78 10,222,095.64 证担保

32,860,482.25 20,399,594.78 2,000,000.00

小 计

3) 信用借款

借款人 借款金融机构 担保借款余额 借款最后到期日

本公司 工商银行浙江省分行 110,000,000.02 2015-12-30

传化合成材料公司 工商银行平湖支行 13,000,000.00 2016-4-2

传化香港公司 星展银行杭州分行 29,089,486.98 [注]

小 计 152,089,487.00

[注]:期末信用借款系公司向传化香港公司开立信用证 4,758,160.00 美元,并由传化

香港公司向银行贴现,融得资金 4,758,160.00 美元(折合人民币 29,089,486.98 元)列于

本项目。

19. 应付票据

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

银行承兑汇票 259,818,320.00 126,000,000.00

减:抵销库存票据 3,000,000.00

合 计 259,818,320.00 123,000,000.00

(2) 其他说明

票据最后

出票人 承兑银行 票据开立条件 期末数

到期日

本公司 招商银行 本公司以票据提供质押担保 132,494,320.00 2015-9-30

萧山支行

化学品 招商银行 化学品公司以票据提供质押担保 12,200,000.00 2015-8-10

公司 萧山支行

50

天松股 交通银行 以南庄塑化公司在交通银行蕴通账户 14,774,000.00 2015-11-21

份公司 临安支行 票据池质押,同时由本公司提供保证担

工商银行 天松股份公司存入银行承兑汇票保证 5,350,000.00 2015-12-12

临安支行 金,同时由本公司提供保证担保

泰兴锦 中国农业 泰兴锦云公司存入银行承兑汇票保证 95,000,000.00 2015-12-31

云公司 银行泰兴 金,由泰兴锦鸡公司提供保证担保,且

市支行 同时以其房屋、土地提供抵押

小 计 259,818,320.00

20. 应付账款

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

货款 501,272,943.26 416,926,074.07

合 计 501,272,943.26 416,926,074.07

(2) 账龄 1 年以上重要的应付账款

项 目 期末数 未偿还或结转的原因

湖南百利工程科技股份有限 2,070,000.00 按合同约定分期付款

公司

小 计 2,070,000.00

21. 预收款项

项 目 期末数 期初数

货款 29,762,417.98 43,091,697.65

合 计 29,762,417.98 43,091,697.65

22. 应付职工薪酬

(1) 明细情况 月牙湾歌词

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

短期薪酬 120,622,020.16 113,726,194.45 147,582,737.97 86,765,476.64

离职后福利—设定提存计划 208,060.15 6,412,355.61 6,412,426.91 207,988.85

51

合 计 120,830,080.31 120,138,550.06 153,995,164.88 86,973,465.49

(2) 短期薪酬明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

工资、奖金、津贴和补贴 104,845,385.53 96,531,215.27 130,118,338.65 71,258,262.15

职工福利费 13,570,606.18 5,953,135.88 5,711,129.24 13,812,612.82

社会保险费 59,185.01 4,646,204.67 4,646,542.17 58,847.51

其中: 医疗保险费 58,427.25 3,470,859.68 3,471,197.18 58,089.75

工伤保险费 417.16 833,120.06 833,120.06 417.16

生育保险费 340.60 342,224.93 342,224.93 340.60

住房公积金 1,107,035.40 4,452,054.64 4,725,884.26 833,205.78

工会经费和职工教育经费 1,039,808.04 2,143,583.99 2,380,843.65 802,548.38

小 计 120,622,020.16 113,726,194.45 147,582,737.97 86,765,476.64

(3) 设定提存计划明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

基本养老保险 207,063.03 5,616,611.18 5,616,611.18 207,063.03

失业保险费 997.12 768,345.89 768,417.19 925.82

其他(补充养老保险) 27,398.54 27,398.54

小 计 208,060.15 6,412,355.61 6,412,426.91 207,988.85

23. 应交税费

项 目 期末数 期初数

增值税 16,215,215.90 29,797,828.62

营业税 58,600.00

企业所得税 27,589,317.47 36,424,449.03

代扣代缴个人所得税 1,086,044.15 2,763,452.82

城市维护建设税 1,052,871.48 1,180,889.30

房产税 1,031,761.32 1,691,769.15

土地使用税 876,900.78 2,387,501.13

52

教育费附加 632,896.35 505,777.42

地方教育附加 121,572.55 337,184.95

印花税 196,785.12 215,609.74

水利建设专项资金 424,393.11 365,668.46

堤围防护建设费 15,227.35 22,634.03

消费税 220,618.44

合 计 49,463,604.02 75,751,364.65

24. 应付利息

项 目 期末数 期初数

分期付息到期还本的长期借款利息 27,722.22 283,655.97

短期借款应付利息 1,275,934.72 1,488,080.19

合 计 1,303,656.94 1,771,736.16

25. 应付股利

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

鑫诺(香港)化工有限公司 31,193,623.56 31,193,623.56

浙江传化化学集团有限公司(以下简

3,193,946.67 3,193,946.67

称传化化学集团公司)

泰兴锦鸡公司 24 位自然人股东 3,163,200.00

合 计 34,387,570.23 37,550,770.23

(2) 账龄 1 年以上重要的应付股利

项 目 未支付金额 未支付原因

传化化学集团公司 3,193,946.67 按约定暂缓支付

小 计 3,193,946.67

26. 其他应付款

(1) 明细情况

53

项 目 期末数 期初数

押金保证金 111,557,451.05 28,702,441.50

拆借款 11,097,821.08 6,069,665.17

泰兴锦鸡公司职工身份置换费用 2,202,634.00 1,819,784.00

转让锦鸡股份暂收款 131,250,000.00

其他 3,951,991.97 3,741,003.39

合 计 260,059,898.10 40,332,894.06

(2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款

项 目 期末数 未偿还或结转的原因

泰兴锦鸡公司职工身份置换费用 2,202,634.00 按期据实支付

小 计 2,202,634.00

27. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

一年内到期的长期借款 6,444,599.92 8,756,289.00

合 计 6,444,599.92 8,756,289.00

28. 长期借款

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

抵押借款 44,000,000.00 122,000,000.00

保证借款 87,470,502.60 83,083,782.00

合 计 131,470,502.60 205,083,782.00

(2) 其他说明

1) 抵押借款

抵押物 借款最后到

借款人 抵押人 抵押权人 抵押物 担保借款余额

账面原值 账面价值 期日

传化合 传化合 中国工商

土地使 17,000,000.00

成材料 成材料 银行平湖 53,817,500.00 50,523,062.27 2016-12-10

用权 [注]

公司 公司 支行

54

房 屋

70,201,077.00 68,747,303.20

建筑物

天松新 天松新

交通银行 专用设

材料公 材料公 24,428,989.18 23,507,721.02 27,000,000.00 2017-12-20

平湖支行 备

司 司

土地使

24,720,000.00 23,896,000.00

用权

小 计 173,167,566.18 166,674,086.49 44,000,000.00

[注]:上述借款除子公司传化合成材料公司以其自有土地使用权抵押外,同时由本公司

作为共同债务人,履行共同还款责任。

2)保证借款

系由传化集团公司为本公司提供保证担保。

29. 应付债券

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

传化 2013 年公司债券 606,500,369.82 622,724,369.82

合 计 606,500,369.82 622,724,369.82

(2) 应付债券增减变动

债券 发行 债券 发行 本期 本期

面值 期初数 按面值计提利息 折价摊销 期末数

名称 日期 期限 金额 发行 偿还

传化 2013

年公司债 600,000,000.00 2013-3-15 5 年 594,240,000.00 622,724,369.82 16,800,000.00 1,648,640.44 33,600,000.00 606,500,369.82

小 计 600,000,000.00 594,240,000.00 622,724,369.82 16,800,000.00 1,648,640.44 33,600,000.00 606,500,369.82

(3) 其他说明

明 细 期初数 本期增加 本期减少 期末数

面值 600,000,000.00 600,000,000.00

利息调整 -3,875,630.18 -576,000.00 -3,299,630.18

应landsail计利息 26,600,000.00 16,800,000.00 33,600,000.00 9,800,000.00

小 计 622,724,369.82 16,800,000.00 33,024,000.00 606,500,369.82

30. 预计负债

项 目 期末数 期初数 形成原因

55

设备定制合同解约,

解约补偿 8,755,000.00 8,755,000.00

预计需支付的补偿款

合 计 8,755,000.00 8,755,000.00

31. 递延收益

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因

政府补助 与资产相关的政

59,325,921.41 1,000,000.00 1,364,001.36 58,961,920.05

府补助

合 计 59,325,921.41 1,000,000.00 1,364,001.36 58,961,920.05

(2) 政府补助明细情况

本期新增补助金 本期计入营业 其他变 与资产相关/

项 目 期初余额 期末余额

额 外收入金额 动 与收益相关

10 万吨/年顺丁橡胶装置及配

5,915,225.43 342,753.42 5,572,472.01 与资产相关

套公用工程项目

10 万吨/年顺丁橡胶项目产业

30,800,000.00 30,800,000.00 与资产相关

转型和升级补助

10 万吨/年顺丁橡胶项目填土

2,793,453.34 142,039.98 2,651,413.36 与资产相关

款补助

临江项目填土款补助 4,224,663.46 79212.45 4,145,451.01 与资产相关

临江项目土地平整补助 3,450,897.75 64704.33 3,386,193.42 与资产相关

重点产业振兴和技术改造资金 2,303,571.38 321428.58 1,982,142.80 与资产相关

重点产业振兴和技术改造资金 1,575,000.00 135,000.00 1,440,000.00 与资产相关

省级重点产业调整和振兴专项

504,000.00 48,000.00 456,000.00 与资产相关

引导资金

年产 8 万吨聚酯树脂项目基础

6,389,115.65 65,306.10 6,323,809.55 与资产相关

设施补助

海洋经济项目补助 1,000,000.00 100,000.00 900,000.00 与资产相关

其他 1,369,994.40 65,556.5 1,304,437.90 与资产相关

小 计 59,325,921.41 1,000,000.00 1,364,001.36 58,961,920.05

32. 股本

本期增减变动(减少以“—”表示)

项 目 期初数 期末数

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 487,980,000.00 487,980,000.00

56

33. 资本公积

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 128,184,276.53 128,184,276.53

其他资本公积 50,325,773.68 50,325,773.68

合万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座 计 178,510,050.21 178,510,050.21

34. 其他综合收益

本期发生额

减:前期计入 税后归

项 目 期初数 本期所得税前 减:所得 税后归属 期末数

其他综合收益 属于少

发生额 税费用 于母公司

当期转入损益 数股东

以后将重分类进损益的

-147,777.95 -625,260.55 -773,038.50

其他综合收益

其中:外币财务报

-147,777.95 -625,260.55 -773,038.50

表折算差额

其他综合收益合计 -147,777.95 -625,260.55 -773,038.50

35. 盈余公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 126,748,985.96 126,748,985.96

合 计 126,748,985.96 126,748,985.96

36. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数

调整前上期末未分配利润 1,050,175,592.89 905,368,953.91

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 28,558,949.01

调整后期初未分配利润 1,050,175,592.89 933,927,902.92

加:本期归属于母公司所有者的净利润 104,851,042.47 212,339,713.66

减:提取法定盈余公积 22,895,023.69

应付普通股股利 73,197,000.00

57

期末未分配利润 1,155,026,635.36 1,050,175,592.89

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

本期数 上年同期数

项 目

收入 成本 收入 成本

2,007,470,152.0

主营业务 2,222,620,000.63 1,656,976,317.61 2,556,358,860.05

3

其他业务 30,527,581.72 26,209,940.89 17,195,335.08 17,264,853.65

合 计 2,253,147,582.35 1,683,186,258.50 2,573,554,195.1 2,024,735,005.6

3 8

2. 营业税金及附加

项 目 本期数 上年同期数

营业税 153,921.14 1,338.33

城市维护建设税 5,687,746.11 5,192,195.64

教育费附加 2,789,930.17 2,277,175.82

地方教育附加 1,859,980.26 1,518,117.22

消费税 1,000,482.56

合 计 11,492,060.24 8,988,827.01

3. 销售费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬及业务费 64,415,095.89 60,318,390.02

运输装卸费及出口报关费 47,453,506.48 50,877,509.78

差旅费、汽车费用 17,633,011.54 17,748,365.39

办公及业务招待费 8,611,046.91 8,825,689.29

广告及业务宣传费 3,484,142.52 1,554,507.69

其他 4,346,712.56 5,525,176.29

合 计 145,943,515.90 144,849,638.46

58

4. 管理费用

项 目 本期数 上年同期数

技术开发费 70,916,238.93 66,026,224.70

职工薪酬 54,078,417.79 31,260,848.74

办公费 、差旅费、汽车费用 7,133,141.87 7,581,707.57

折旧和摊销 7,314,804.26 8,866,525.21

业务招待费 9,273,344.92 7,557,650.49

税金 4,281,716.37 5,070,113.09

外部咨询费及中介机构费用 4,865,903.25 5,851,457.74

广告及业务宣传费 1,788,594.74 452,570.97

停工损失 3,000,000.00

其他 8,009,752.17 10,082,465.78

合 计 170,661,914.30 142,749,564.29

5. 财务费用

项 目 本期数 上年同期数

利息支出 44,788,995.20 30,660,826.47

利息收入 -15,826,519.51 -1,666,180.40

汇兑损益 2,248,685.38 2,006,833.10

其他 1,214,135.35 849,422.41

合 计 32,425,296.42 31,850,901.58

6. 资产减值损失

项 目 本期数 上年同期数

坏账损失 35,066,130.04 49,887,112.70

存货跌价损失 2,346,814.94

合 计 37,412,944.98 49,887,112.70

7. 投资收益

59

项 目 本期数 上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益 623,691.19 7,547,432.09

理财产品等收益 1,883,339.85 56,958.91

合 计 2,507,031.04 7,604,391.00

8. 营业外收入

(1) 明细情况

计入本期非经常性

项 目 本期数 上年同期数

损益的金额

非流动资产处置利得合计 78,980.96 17,102.88 78,980.96

其中:固定资产处置利得 78,980.96 17,102.88 78,980.96

政府补助 3,618,542.02 10,680,796.92 3,618,542.02

罚没收入 3,748,450.00 103,583.50 3,748,450.00

其他 164,627.20 1,022,439.70 164,627.20

合 计 7,610,600.18 11,823,923.00 7,610,600.18

(2) 政府补助明细

与资产相关/

补助项目 本期数 上年同期数

与收益相关

项目补贴、扶持资金 535,192.02 9,630,769.56 与收益相关

税费返还 630,137.82 与收益相关

技术创新补助或奖励资金 592,000.00 与收益相关

递延收益摊销 1,187,067.36 1,050,027.36 与资产相关

技术标准化质量奖励资金 370,000.00 与收益相关

其他 304,144.82 与收益相关

小 计 3,618,542.02 10,680,796.92

9. 营业外支出

计入本期非经常性

项 目 本期数 上年同期数

损益的金额

非流动资产处置损失合计 381,742.57 203,613.53 381,742.57

其中:固定资产处置损失 381,742.57 203,613.53 381,742.57

60

捐赠支出 217,500.00 217,500.00

水利建设、堤围防护建设费 2,433,022.31 3,043,575.94 0

罚款支出 984,005.29 62,374.26 984,005.29

其他 6,972.65 451,928.27 6,972.65

合 计 4,023,242.82 3,761,492.00 1,590,220.51

10. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数

当期所得税费用 36,328,564.77 45,366,690.76

递延所得税费用 6,844.72 -3,368,817.22

合 计 36,335,409.49 41,977,873.54

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期数

利润总额 178,119,980.41

按适用税率计算的所得税费用 26,717,997.06

子公司适用不同税率的影响 5,618,476.83

调整以前期间所得税的影响 3,128,430.61

非应税收入的影响 -120,076.05

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 853,033.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

3,499,837.49

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响 -3,362,289.45

所得税费用 36,335,409.49

11. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收

益说明。

61

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

收到的与收益相关的政府补助 3,336,295.32 9,504,366.65

收回的押金、保证金净额 6,474,667.22 9,456,050.92

收到的银行存款利息 2,539,549.95 1,750,876.63

收到的其他款项净额 3,608,350.07 5,201,564.85

收回的个人暂借款 1,338,632.84

合 计 17,297,495.40 25,912,859.05

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

支付差旅费、汽车费等支出 21,531,977.84 20,593,011.08

支付办公费等支出 14,216,652.72 10,856,532.41

支付业务招待费等支出 16,610,978.44 12,805,763.23

支付技术开发费等支出 8,586,953.66 6,051,784.95

支付咨询费及中介机构费等支出 6,308,777.86 5,426,130.66

支付广告及业务宣传费等支出 2,174,194.34 1,655,478.08

支付租赁费、捐赠等支出 1,721,552.88 979,7ons模拟器33.73

支付装卸费、出口费等支出 3,516,266.98 2,831,531.75

支付的押金、保证金等支出 7,740,689.57 4,717,352.21

维修、维护、绿化、服务等费用 5,613,611.42

支付其他往来净额及支出 10,857,441.75 8,774,080.43

合 计 93,265,486.04 80,305,009.95

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

合成材料公司收回理财产品及收益 31,768,055.56

涂料公司投资收益 352,000.00

62

传化凯岳公司收到的工程保证金 840,400.00

合 计 32,120,055.56 840,400.00

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

传化合成材料公司购买的信托产品 100,000,000.00 30,000,000.00

传化凯岳公司归还的工程保证金 200,000.00

传化凯岳公司支付土地出让金履约保证金 2,937,228.80

合 计 100,200,000.00 32,937,228.80

5. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

收到其他保证金 88,120,516.60

合 计 88,120,516.60

6. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 141,784,570.92 144,162,094.17

加:资产减值准备 37,412,944.98 49,887,112.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

38,433,972.02 34,976,960.31

产折旧

无形资产摊销 3,673,543.31 3,466,035.16

长期待摊费用摊销 1,152,140.81 1,089,642.05

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

302,761.61 186,510.65

损失(收益 以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 28,962,475.69 34,634,951.42

63

投资损失(收益以“-”号填列) -2,507,031.04 -7,604,391.00

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -325,867.06 -3,198,604.68

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 332,711.78 -170,212.54

存货的减少(增加以“-”号填列) -101,802,807.84 -9,827,504.28

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -3,375,736.77 -44,641,467.89

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 237,178,152.61 -145,856,197.33

其他 -1,204.66

经营活动产生的现金流量净额 381,221,831.02 57,104,928.74

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 690,585,095.24 221,179,278.52

减:现金的期初余额 509,019,781.25 265,949,531.28

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 181,565,313.99 -44,770,252.76

(2) 本期收到的处置子公司的现金净额

项 目 本期数

本期处置子公司于本期支付的现金或现金等价物 131,250,000.00

其中:锦鸡公司 101,400,000.00

锦云公司 29,850,000.00

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

其中:锦鸡公司

锦云公司

加:以前期间处置子公司于本期支付的现金或现金等价物

处置子公司支付的现金净额 131,250,000.00

(3) 现金和现金等价物的构成

项 目 期末数 期初数

64

1) 现金 690,585,095.24 509,019,781.25

其中:库存现金 159,958.02 214,586.27

可随时用于支付的银行存款 690,425,137.22 508,805,194.98

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

2) 现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 690,585,095.24 509,019,781.25

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现

73,360,440.00 57,553,607.14

金等价物

(4) 现金流量表补充资料的说明

期末货币资金中银行承兑汇票保证金 72,172,250.00 元,保函保证金 1,188,190.00 元,

不属于现金及现金等价物。

期 初 货 币 资 金 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 及 利 息 55,051,197.14 元 , 保 函 保 证 金

1,547,410.00 元,信用证保证金 810,000.00 元,被冻结的银行存款 145,000.00 元,不属

于现金及现金等价物。

(四) 合并所有者权益变动表项目注释

详见本财务报表附注五(一)33 之说明。

(五) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

银行承兑汇票、保函、信用证等保证

货币资金 73,360,440.00

金以及被冻结的银行存款

应收票据 65,143,400.00 为开立票据、取得借款提供质押担保

固定资产 102,477,119.86 为取得借款提供抵押担保

无形资产 84,596,561.41 为取得借款提供抵押担保

65

合 计 325,577,521.27

2. 外币货币性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额

货币资金 22,324,972.50

其中:美元 3,614,283.92 6.1136 22,096,286.17

欧元 33,288.16 6.8699 228,686.33

应收账款 54,606,289.54

其中:美元 8,479,375.68 6.1136 51,839,511.16

港币 3,508,468.65 0.7886 2,766,778.38

短期借款 29,089,688.60

其中:美元 4,758,192.98 6.1136 29,089,688.60

应付账款 50,984,689.89

其中:美元 8,142,058.89 6.1136 49,777,291.23

欧元 175,752.00 6.8699 1,207,398.66

长期借款 87,384,741.60

其中:美元 14,293,500.00 6.1136 87,384,741.60

六、合并范围的变更

合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

上海传化誉辉新

本公司新设子公

材料科技有限公 2015 年 6 月 15 日 0.00[注] 100.00%

泰兴市锦云生物

锦云公司新设子

能源科技有限公 2015 年 1 月 17 日 511,286.00 100.00%

公司

注:上海传化誉辉注册资本预计 2015 年 12 月 31 日前陆续到位。

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

66

(1) 基本情况

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

传化化学品公

浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00 设立

传 化 精 细化 工

浙江杭州 浙江杭州 制造业 92.43 设立

公司

传 化 合 成材 料

浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 100.00 设立

公司

杭 州 传 化建 筑

新 材 料 有限 公 浙江杭州 浙江杭州 制造业 75.00 设立

山 东 传 化凯 岳

山东无棣 山东无棣 制造业 51.00 设立

化工有限公司

浙 江 传 化化 工

浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00 设立

科技有限公司

浙 江 传 化橡 胶

浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 100.00 设立

有限公司

上 海 传 化誉 辉

新 材 料 科技 有 上海 上海 制造业 100.00 设立

限公司

泰 兴 市 锦云 生 同一控制下

物 能 源 科技 有 江苏泰兴 江苏泰兴 制造业 100.00

企业合并

限公司

泰 兴 市 锦鸡 染 同一控制下

江苏泰兴 江苏泰兴 制造业 45.00

料有限公司 企业合并

泰 兴 锦 云染 料 同一控制下

江苏泰兴 江苏泰兴 制造业 20.45 54.55

有限公司 企业合并

浙 江 传 化涂 料 同一控制下

浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00

有限公司 企业合并

浙 江 天 松新 材

同一控制下

料 股 份 有限 公 浙江临安 浙江临安 制造业 87.00

企业合并

临 安 市 南庄 塑 同一控制下

浙江临安 浙江临安 制造业 100.00

化有限公司 企业合并

浙 江 传 化天 松

同一控制下

新 材 料 有限 公 浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00

企业合并

佛 山 市 传化 富

非同一控制

联 精 细 化工 有 广东顺德 广东顺德 制造业 75.00

下企业合并

限公司

传化(香港)有 非同一控制

浙江杭州 中国香港 制造业 100.00

限公司 下企业合并

(2) 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明

2013 年 6 月 31 日,公司分别与泰兴锦鸡公司自然人股东肖卫兵、戴继群签订了《股权

67

委托管理协议》,公司受托管理肖卫兵和戴继群所持有的泰兴锦鸡公司股权 3,360,000.00

元和 480,000.00 元(占泰兴锦鸡公司注册资本比例分别为 10.00%和 1.43%),代表上述两位

自然人股东就泰兴锦鸡公司的一切事项进行决策,委托管理期限自 2013 年 6 月起至 2015

年 6 月止。根据上述《股权委托管理协议》,公司实际拥有泰兴锦鸡公司的表决权比例为

56.43%。

2. 重要的非全资子公司

(1) 明细情况

少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东

子公司名称

持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

泰兴市锦鸡染料有

55.00 17,496,545.34 187,602,620.02

限公司

泰兴锦云染料有限

25.00 13,677,293.67 63,860,940.95

公司

山东传化凯岳化工

49.00 万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座-99,178.85 34,339,438.70

有限公司

杭州传化建筑新材

25.00 458,683.69 7,078,890.47

料有限公司

佛山市传化富联精

25.00 2,255,672.62 20,082,394.99

细化工有限公司

浙江天松新材料股

13.00 1,609,044.25 1,475,500.00 13,322,217.32

份有限公司

传化精细化工公司 7.57 1,535,467.72 2,059,040.00 27,425,248.38

合 计 36,933,528.44 3,534,540.00 353,711,750.83

1688货源网

(2) 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明

详见本财务报表附注七(一)1(2)之说明。

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

期末数

子公司

名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

泰兴市锦鸡染料有

652,411,318.47 124,347,544.18 776,758,862.65 316,881,437.12 2,814,604.67 319,696,041.79

限公司

泰兴锦云染料有限

655,845,579.20 56,926,032.22 712,771,611.42 455,808,471.29 1,896,000.00 457,704,471.29

公司

山东传化凯岳化工

2,325,499.62 105,902,410.38 108,227,910.00 29,392,422.86 8,755,000.00 38,147,422.86

有限公司

杭州传化建筑新材

51,268,652.09 11,696,913.64 62,965,565.73 34,650,003.85 34,650,003.85

料有限公司

佛山市传化富联精

133,443,570.01 7,421,582.99 140,865,153.00 60,225,573.06 309,999.98 60,535,573.04

68

细化工有限公司

浙江天松新材料股

245,433,669.34 132,529,970.42 377,963,639.76 241,261,235.43 34,223,809.55 275,485,044.98

份有限公司

传化精细化工公司 256,401,761.91 212,210,096.22 468,611,858.13 106,384,675.42 75,833.25 106,460,508.67

(续上表)

期初数

子公司

名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

泰兴市锦鸡染料有

567,843,346.00 124,762,382.25 692,605,728.25 289,210,895.36 3,009,232.57 292,220,127.93

限公司

泰兴锦云染料有限

568,874,150.77 58,175,217.28 627,049,368.05 424,612,402.68 2,079,000.00 426,691,402.68

公司

山东传化凯岳化工

1,628,265.81 105,824,553.84 107,452,819.65 28,414,926.70 8,755,000.00 37,169,926.70

有限公司

杭州传化建筑新材

54,318,220.26 12,473,893.57 66,792,113.83 40,311,286.72 40,311,286.72

料有限公司

佛山市传化富联精

112,179,361.90 7,360,791.56 119,540,153.46 47,898,263.96 335,000.00 48,233,263.96

细化工有限公司

浙江天松新材料股

165,580,739.34 126,985,386.40 292,566,125.74 169,725,678.77 21,389,115.65 191,114,794.42

份有限公司

传化精细化工公司 216,836,695.02 215,811,781.99 432,648,477.01 63,475,955.14 104,761.83 63,580,716.97

(2) 损益和现金流量情况

本期数 上年同期数

子公司

名称 综合收 综合收 经营活动现金流

营业收入 净利润 经营活动现金流量 营业收入 净利润

益总额 益总额 量

泰兴市锦鸡染料

552,855,177.23 56,677,220.54 7,069,860.75 747,055,326.78 104,799,182.85 21,255,291.56

有限公司

泰兴锦云染料有

552,855,177.23 54,709,174.76 5,621,096.85 747,055,326.78 96,880,291.40 18,194,069.26

限公司

山东传化凯岳化

-202,405.81 258,694.77 -1,931,757.82 -2,251,401.82 万一网,传化股份:2015年半年度财务报告,奥术神座

工有限公司

杭州传化建筑新

28,577,828.72 1,834,734.77 -1,625,244.08 47,722,237.08 2,380,560.38 185,708.49

材料有限公司

佛山市传化富联

精细化工有限公 112,743,866.82 9,022,690.46 2,281,376.23 122,205,677.64 8,695,571.54 -431,626.00

浙江天松新材料

150,794,560.66 12,377,263.46 6,271,715.51 147,365,284.71 6,321,590.99 19,399,100.13

股份有限公司

传化精细化工公

413,279,070.70 20,283,589.42 -74,033,659.21 428,335,218.32 31,607,318.29 1,676,089.56

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

69

合营企业或联营 主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业

注册地 业务性质

企业名称 经营地 直接 间接 投资的会计处理方法

泰兴锦汇化工有

江苏泰兴 江苏泰兴 制造业 40.00 权益法核算

限公司

杭州环特生物技

浙江杭州 浙江杭州 制造业 42.00 权益法核算

术有限公司

2. 重要联营企业的主要财务信息

期末数/本期数 期初数/上年同期数

项 目

泰兴锦汇公司 环特生物公司 泰兴锦汇公司 环特生物公司

流动资产 31,248,393.44 12,646,640.06 31,571,520.89 14,596,539.13

其中:现金和现金等价物 1,991,362.69 4,325,320.81 66,565.80 5,150,062.78

非流动资产 100,395,380.73 10,592,911.20 136,488,358.22 11,809,536.92

资产合计 131,643,774.17 23,239,551.26 168,059,879.11 26,406,076.05

流动负债 29,947,516.25 1,446,640.76 71,370,343.10 772,310.39

非流动负债

负债合计 29,947,516.25 1,446,640.76 71,370,343.10 772,310.39

少数股东权益 3,863,785.63

归属于母公司所有者权益 101,696,257.92 18,486,652.48 96,689,536.01 21,769,980.03

按持股比例计算的净资产份额 40,678,503.17 7,764,394.04 38,675,814.40 9,143,391.61

调整事项

商誉

内部交易未实现利润 -1,097,769.75 -1,037,092.87

其他 359,219.15

对联营企业权益投资的账面价

41,776,272.92 7,764,394.04 39,712,907.27 8,784,172.46

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入 74,498,586.22 567,177.67 191,813,913.67 4,048,660.57

财务费用 533,825.88 -35,860.88 1,236,443.52 -216,437.01

所得税费用 1,668,907.31 9,101,157.58

净利润 5,006,721.91 -3,283,327.55 -13,053,160.17 -728,770.35

终止经营的净利润

70

其他综合收益

综合收益总额

本期收到的来自联营企业的股

1,200,000.00

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的

负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本

公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和

进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及

市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 金融工具分类

1. 资产负债表日各类金融资产账面价值如下:

金融资产项目 期末余额 期初余额

货币资金 763,945,535.24 566,573,388.39

应收票据 481,450,156.73 1,123,004,819.10

应收账款 1,064,573,119.82 631,729,477.30

其他应收款 22,162,801.71 19,456,076.39

2. 资产负债表日各类金融负债账面价值如下:

金融负债项目 期末余额 期初余额

短期借款 216,169,487.00 447,727,672.90

应付票据 259,818,320.00 123,000,000.00

应付账款 501,272,943.26 416,926,074.07

其他应付款 260,059,898.10 40,332,894.06

一年内到期的非流动负债 6,444,599.92 8,756,289.00

长期借款 131,470,502.60 205,083,782.00

应付债券 606,500,369.82 622,724,369.82

71

(二) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采

取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择

与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会

面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,本公司不存在重大的信用

集中风险,单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款

项说明。

(三) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金

短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还

其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款、企业债券等多种融资手段,并

采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平

衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

(四) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

公司存在一定比例的出口销售业务和进口采购业务。面临一定的汇率波动风险。为加强汇率

72

风险管理,公司在持有外汇资产的同时,保有一定量的外汇负债,用以对冲汇率波动的风险。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他

之外币货币性项目说明。

九、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司对本 母公司对本

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决

比例(%) 权比例(%)

传化集团公司 浙江杭州 实业投资 51,000 万 22.95 22.95

本公司的母公司情况的说明

传化集团公司系由徐传化、徐冠巨和徐观宝共同投资组建的有限责任公司,于 1995 年

6 月 29 日在杭州工商行政管理局登记注册,现在有注册资本(实收资本)51,000 万元,持

有 330181000055960 号营业执照。传化集团公司经营范围:批发、零售:日用化工产品及精

细化工产品(除化学危险品及易制毒化学品),农副产品,以及其他无需报经审批的一切合

法项目;销售有色金属:出口本企业自产的化工产品,化工原料,化纤原料;进口本企业、

科研所需的原辅材料,机器设备,仪器仪表及零配件;实业投资;软件开发;现代物流服务

(国家专项审批的除外);企业咨询服务。

(2) 本公司最终控制方是徐传化、徐冠巨、徐观宝父子。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

浙江传化能源有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

浙江新安化工集团股份有限公司 传化集团公司系该公司第一大股东

浙江新安物流有限公司 传化集团公司系该公司母公司第一大股东

镇江江南化工有限公司 传化集团公司系该公司母公司第一大股东

73

浙江开化合成材料有限公司 传化集团公司系该公司母公司第一大股东

浙江传化华洋化工有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

杭州传化日用品有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

杭州传化大地园林工程有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

浙江传化生物技术有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

杭州传化大地旅业有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

杭州传化科技城有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

传化化学集团公司 同受传化集团公司直接或间接控制

浙江传化建设开发有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

传化公路港物流有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

浙江传化公路港物流发展有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

浙江传化江南大地发展有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

传化物流集团有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

苏州传化物流有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

南充传化公路港物流有限公司 同受传化集团公司直接或间接控制

鄂尔多斯市新杭能源有限公司 西部能源公司全资子公司

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数

泰兴锦汇公司 化工原料 78,306,155.16 118,603,765.58

浙江传化能源有限公

化工原料 5,000,584.66 14,583,023.70

浙江新安化工集团股

化工原料 5,173,846.14 8,355,000.00

份有限公司

传化公路港物流有限

运输服务 218,517.20

公司

镇江江南化工有限公

化工原料 3,905,230.78

浙江新安物流有限公

运输服务 557,662.88 1,520,592.92

74

浙江传化华洋化工有

化工原料 893,074.21 3,244,594.80

限公司

杭州传化日用品有限

日化用品 1,450,834.17 1,407,263.80

公司

传化集团公司 化工原料 249,396.25

浙江开化合成材料有

化工原料 33,534.19

限公司

杭州传化大地园林工老公我要

苗木 459,926.50 15,894.80

程有限公司

浙江传化生物技术有

花卉 562,854.24 1,523,189.00

限公司

杭州传化大地旅业有

接受劳务 1,144,902.00 476,154.00

限公司

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数

浙江传化能源有限公

化工原料 4,565,822.05

浙江传化华洋化工有

化工原料 337,878.46

限公司

泰兴锦汇公司 化工原料 16,892.48 147,574.00

杭州传化日用品有限

化工原料/提供劳务 46,075.90

公司

南充传化公路港物流

销售商品 869,709.00

有限公司

2. 关联租赁情况

(1) 明细情况

1) 公司出租情况

本期确认的 上年同期确认的

承租方名称 出租方名称 租赁资产种类

租赁收入 租赁收入

浙江传化华洋 传化精细化工

设备 1,001,025.64 1,001,025.64

化工有限公司 公司

2) 公司承租情况

本期确认的 上年同期确认的

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类

租赁费 租赁费

传化集团公司 本公司 场地 552,805.13 552,805.13

杭州传化科技 传化合成材料

运输设备 13,798.68 13,798.68

城有限公司 公司

浙江传化华洋 传化涂料公司 场地

354,609.15 354,609.15

化工有限公司

75

3. 关联方资产转让情况

关联交

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数

易类型

传化集团公司 天松股份公司股权 受让 105,000,000.00

传化化学集团 传化涂料公司股权 受让 75,000,000.00

传化集团公司 通用设备 受让

传化集团公司 通用设备 出让(转出)

浙江传化江南大

通用设备 受让

地发展有限公司

3. 关联担保情况

(1) 本公司及子公司作为担保方

担保 担保 担保是否已

被担保方 担保金额

起始日 到期日 经履行完毕

鄂尔多斯市新杭能源有限公司 184,935,769.80 2013-8-16 2017-8-16 否

(2) 本公司及子公司作为被担保方

担保是否

担保 担保

担保方 担保金额 已经履行

起始日 到期日

完毕

传化集团 87,596,838.64 2013-4-17 2018-4-17 否

4.关键管理人员报酬

项目 本期数 上年同期数

关键管理人员报酬 143.87 万 143.76 万

(三) 关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

项目名 期末数 期初数

关联方

称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

浙江传化华洋化工有

1,308,566.63 78,514.00 2,108,399.82 126,503.99

限公司

浙江传化能源有限公 116,877.28 7,012.64 847,339.94 50,840.40

76

杭州传化日用品有限

4,709.50 282.57 836,200.00 50,172.00

公司

浙江传化公路港物流

1,386.60 83.20

发展有限公司

泰兴锦汇公司 13,072.20 784.33

小 计 1,443,225.61 86,593.54 3,793,326.36 227,599.59

预付款项

浙江传化能源有限公

100,000.00 391,201.67

浙江新安物流有限公

62,350.94 51,747.28

泰兴锦汇公司 8,635,652.31

小 计 8,798,003.25 442,948.95

其他应收

浙江传化华洋化工有

43,355.40 2,601.32

限公司

传化集团公司 1,368.36 82.10 1,796.86 107.81

传化公路港物流有限

2,904.13 174.25

公司

杭州传化生物技术有

7,597.00 455.82

限公司

杭州传化日用品有限

1,425.00 85.50

公司

浙江传化公路港物流

943.00 56.58

发展有限公司

浙江传化能源有限公

80,000.00 4,800.00

小 计 81,368.36 4,882.10 58,021.39 3,481.28

2.应付关联方款项

项目名称 关联方 期末数 期初数

应付票据

泰兴锦汇公司 2,000,000.00

77

小 计 2,000,000.00

应付账款

泰兴锦汇公司 7,964,423.60 12,126,466.63

传化公路港物流有限公

1,222,679.23 2,735,651.51

浙江传化能源有限公司 2,044,818.85 1,382,874.83

浙江新安化工集团股份

3,719.98 127,244.78

有限公司

浙江新安物流有限公司 96,785.46

传化集团公司 57,138.25

杭州传化日用品有限公

192,557.50 44,913.94

浙江传化江南大地发展

4,443.26 19,473.36

有限公司

杭州传化生物技术有限

116,213.74 900.00

公司

浙江传化华洋化工有限

562,890.66

公司

小 计 12,111,746.82 16,591,448.76

应付股利

传化化学集团公司 3,193,946.67 3,193,946.67

小 计 3,193,946.67 3,193,946.67

其他应付款

传化集团公司 598,714.26 1,277,376.12

传化公路港物流有限公

400,217.00 700,000.00

杭州传化生物技术有限

151,826.35 26,502.00

公司

浙江传化华洋化工有限

5,354.94

公司

小 计 1,156,112.55 2,003,878.12

十、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1. 如 本 财 务 报 表 附 注 五 之 短 期 借 款 所 述 , 公 司 向 传 化 香 港 公 司 开 立 信 用 证

78

4,758,160.00 美元,并由传化香港公司向银行贴现,融得资金 4,758,160.00 美元。

2. 如本财务报表附注五之短期借款和应付票据所述,泰兴锦鸡公司以土地使用权和房

屋建筑物为泰兴锦云借款、开立银行承兑汇票提供抵押担保。

3. 如本财务报表附注五之长期借款所述,传化合成材料有限公司以其土地使用权为抵

押,并由公司承诺共同承担债务偿还义务,向银行取得银行借款;传化天松新材料有限公司

以其在建工程、土地使用权为抵押向银行取得借款。

4. 已出具的各类未到期的保函

截至 2015 年 6 月 30 日,本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下:

开证银行 申请单位 保函类别 保函金额 开立条件

传化合成材 税款保证金 存入保证金 68.819

工商银行平湖支行 6,881,900.00

料公司 保函 万元

农业银行萧山经济 传化涂料公 存入保证金 50 万

履约保函 500,000.00

技术开发区支行 司 元

5. “票据池”业务

根据公司与相关子公司与有关金融机构签署的票据池授信协议及质押合同,公司未到期

银行承兑汇票做质押,同时相关金融机构开立票据池专用保证金账户,由相关金融机构授予

公司信用额度,用以开立银行承兑汇票。截至 2015 年 6 月 30 日,有关“票据池”业务情况

如下:

金融机 票据池中承兑 保证金账户余 期末开立银行承

公 司 其中:用于质押 到期日

构 汇票余额 额 兑汇票

招商银

本公司 行萧山 48,393,700.00 26,753,300.00 18,294,300.00 2015-8-9

支行

工商银

天松股

行临安 2,675,000.00 5,350,000.00 2015-10-1

份公司

支行

交通银

天松股

行临安 6,817,000.00 3,897,250.00 14,774,000.00 2015-7-24

份公司

支行

交通银

南庄塑

行临安 200,000.00 600,000.00 2,000,000.00 2015-12-12

化公司

支行

传化化 招商银

学品公 行萧山 34,8qq通讯录67,749.88 34,867,749.88 12,200,000.00 2015-8-10

司 支行

合 计 90,278,449.88 61,621,049.88 7,172,250.00 52,618,300.00

79

6. 经公司董事会四届七次会议审议批准,公司与亿利资源集团有限公司、中国泛海控

股集团有限公司、大连万达集团股份有限公司、四川宏达(集团)有限公司、上海均瑶(集团)

有限公司、内蒙古亿利能源股份有限公司拟共同出资组建西部能源公司。根据有关协议和章

程的约定,西部能源公司注册资本为人民币 10 亿元,其中由本公司出资 15,000 万元,占其

注册资本的 15%。首期公司应出资 4,500 万元,剩余 10,500 万元于 2016 年 5 月 16 日前分

期缴付。公司分别于 2011 年 4 月 19 日和 2012 年 11 月 15 日向西部能源公司缴付第一次出

资款 4,500 万元和第二次出资款 4,500 万元。

7.除上述事项外,截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

(二) 或有事项

1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。

2. 除上述事项及本财务报表附注十二所述重大资产重组事项外,截至资产负债表日,

本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。

十一、资产负债表日后事项

(一) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利 每 10 股派现 1.5 元(含税)

(二) 其他资产负债表日后事项说明

除上述事项外,截至 2015 年 8 月 21 日,本公司无其他需要披露的重大资产负债表日

后事项。

十二、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分

部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部、地区分部为基础确定报告分部,但因相关业务涉及混合经营,故无

80

法对各分部使用的资产、负债进行分配。

2. 报告分部的财务信息

(1) 产品分部

项 目 印染助剂及染料 皮革化纤油剂 涂料及建筑化学品 顺丁橡胶 合 计

主营业务收入 1,358,983,380.14 435,541,792.79 247,495,324.77 180,599,502.93 2,222,620,000.63

主营业务成本 925,060,965.31 361,314,169.60 179,072,533.99 191,528,648.71 1,656,976,317.61

(2) 地区分部

项 目 境内 境外 合 计

主营业务收入 2,142,351,681.94 80,268,318.69 2,222,620,000.63

主营业务成本 1,596,825,168.82 60,151,148.79 1,656,976,317.61

(二) 其他对投资者决策有影响的重要会议和事项

2015 年 2 月 27 日,公司董事会五届十次会议审议通过《关于筹划重大资产重组事项的

议案》,同意公司筹划重大资产重组事项,截至 2015 年 8 月 21 日,有关重大资产重组事项

尚在进行之中。

2015 年 6 月 25 日,公司董事会五届十六次(临时)会议审议通过《关于出售子公司部

分股权的议案》,同意公司拟将持有锦鸡染料 20%股权转让给大靖臻泰,持有锦鸡染料 55 股

权转让给赵卫国等 24 名自然人股东;拟将持有锦云染料 9.0888%转让给大靖臻泰,持有锦

云染料 2.2722%转让给赵卫国等 24 名自然人股东。确定锦鸡染料 25%股权、锦云染料 11.361%

合计转让价 262,500,000 元。本次交易完成后,公司持有锦鸡染料 20%股权、持有锦云染料

9.08885 股权。截至 2015 年 7 月 23 日,锦鸡染料、锦云染料已完成工商变更相关手续。

十三、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

账面余额 坏账准备

种 类

计提比例 账面价值

金额 比例(%) 金额

(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备

81

按信用风险特征组合计提

441,820,589.94 97.08 34,542,179.17 7.82 407,278,410.77

坏账准备

单项金额不重大但单项计

13,286,873.26 2.92 8,069,015.71 60.73 5,217,857.55

提坏账准备

合 计 455,107,463.20 100.00 42,611,194.88 佛山三水天气预报9.36 412,496,268.32

(续上表)

期初数

账面余额 坏账准备

种 类

计提比例 账面价值

金额 比例(%) 金额

(%)

单项金额重大并单项

计提坏账准备

按信用风险特征组合

144,116,516.11 90.01 15,375,752.00 10.67 128,740,764.11

计提坏账准备

单项金额不重大但单

15,993,635.76 9.99 9,726,705.25 60.82 6,266,930.51

项计提坏账准备

合 计 160,110,151.87 100.00 25,102,457.25 15.68 135,007,694.62

2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 417,430,778.47 25,045,846.71 6

1-2 年 17,622,707.31 3,524,541.46 20

2-3 年 908,155.50 363,262.20 40

3-4 年 887,965.71 710,372.57 80

4-5 年 364,133.59 291,306.87 80

5 年以上 4,606,849.36 4,606,849.36 100

小 计 441,820,589.94 34,542,179.17 7.82

3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

已经胜诉,完全收回存

杭州戴德实业有限公司 3,477,282.48 1,738,641.25 50.00

在困难

已经胜诉,完全收回存

海城市泽杭贸易有限公司 1,864,135.27 932,067.64 50.00

在困难

法院执行中,完全收回

常州市拓密化工有限公司 520,087.50 260,043.75 50.00

存在困难

福建省晋江福联织造有限公

505,760.00 505,760.00 100.00 拟诉,预计无法收回

82

法院执行中,完全收回

浙江亚太染织有限公司 468,163.21 234,081.61 50.00

存在困难

法院执行中,完全收回

无锡锦鸿纺织整理有限公司 384,473.00 192,236.50 50.00

存在困难

绍兴腾达印染有限公司 372,375.00 372,375.00 100.00 预计无法收回

对方资金困难,预计无

欣悦棉整有限公司 348,191.00 174,095.50 50.00

法全部收回

石家庄兴丰化工产品销售有 已胜诉,完全收回存在

347,990.00 173,995.00 50.00

限公司 困难

其他 4,998,415.80 3,485,719.46 回收困难

合 计 13,286,873.26 8,069,015.71

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 18,003,688.48 元 , 本 期 收 回 前 期 已 经 核 销 的 应 收 款 项

100,000.00 元。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

1) 本期实际核销应收账款金额 594,950.85 元。

2) 本期重要的应收账款核销情况

单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 款项是否由关联交易产生

邯郸天纤针织有限公司 货款 105,946.00 无法收回 否

桐乡市中盛印染有限公司 货款 38,374.00 无法收回 否

绍兴飞马印染有限公司 货款 32,000.00 无法收回 否

郑州泰美克科技有限公司 货款 28,840.00 无法收回 否

湖州鑫泽纺织品有限公司 货款 27,814.00 无法收回 否

其 他 货款 361,976.85 无法收回 否

小 计 594,950.85

(4) 应收账款金额前 5 名情况

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

客户一 9,352,237.80 2.05 561,134.27

客户二 4,837,115.32 1.06 290,226.92

客户三 4,685,000.00 1.03 281,100.00

客户四 3,477,282.48 0.76 1,738,641.25

客户五 3,330,410.00 0.73 199,824.60

小 计 25,682,045.60 5.64 3,070,927.04

83

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

账面余额 坏账准备

种 类

计提比例 账面价值

金额 比例(%) 金额

(%)

单项金额重大并单项计提

618,195,346.09 98.60 44,485,802.96 7.20 573,709,543.13

坏账准备

按信用风险特征组合计提

8,755,901.04 1.40 678,100.96 7.74 8,077,800.08

坏账准备

合 计 626,951,247.13 100.00 45,163,903.92 7.20 581,787,343.21

(续上表)

期初数

账面余额 坏账准备

种 类

计提比例 账面价值

金额 比例(%) 金额

(%)

单项金额重大并单项计提

474,434,651.95 99.63 28,466,079.12 6.00 445,968,572.83

坏账准备

按信用风险特征组合计提

1,770,399.20 0.37 675,049.97 38.13 1,095,349.23

坏账准备

合 计 476,205,051.15 100.00 29,141,129.09 6.12 447,063,922.06

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

佛山市传化富联

精细化工有限公 11,817,907.75 709,074.47 6.00

浙江天松新材料

112,902,968.06 6,774,178.08 6.00

股份有限公司

单项金额重大

传化(香港)有限

53,000,000.00 3,180,000.00 6.00 计提坏账

公司

杭州传化建筑新

12,797,954.84 767,877.29 6.00

材料有限公司

传化合成材料公 1 年内 6.00

427,676,515.44 33,054,673.12

司 1~2 年 20.00

小 计 618,195,346.09 44,485,802.96 7.20

3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

84

期末数

账 龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 8,469,026.75 508,141.61 6

1-2 年 122,821.22 24,564.24 20

2-3 年 27,255.19 10,902.08 40

3-4 年 19,599.43 15,679.54 80

4-5 年 21,924.78 17,539.82 80

5 年以上 95,273.67 95,273.67 100

小 计 8,755,901.04 672,100.96 7.68

(2) 本期计提坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 16,022,774.83 元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质 期末数 期初数

押金保证金 100,800.00 13,480.41

拆借款 624,144,654.13 474,833,140.84

应收暂付款 2,705,793.00 1,358,429.90

合 计 626,951,247.13 476,205,051.15

(4) 其他应收款金额前 5 名情况

占其他应收

单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备

例(%)

佛山市传化富联精

拆借款 11,817,907.75 1 年以内 1.88 709,074.47

细化工有限公司

浙江天松新材料股

拆借款 112,902,968.06 1 年以内 18.01 6,774,178.08

份有限公司

传化(香港)有限公

拆借款 53,000,000.00 1 年以内 8.45 3,180,000.00

杭州传化建筑新材

拆借款 12,797,954.84 1 年以内 2.04 767,877.29

料有限公司

传化合成材料公司 拆借款 427,676,515.44 2 年以内 68.22 33,054,673.12

小 计 618,195,346.09 98.60 44,485,802.96

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

85

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,123,267,090.87 1,123,267,090.87 1,123,267,090.87 1,123,267,090.87

对联营、合营企

7,405,174.89 7,405,174.89 8,784,172.46 8,784,172.46

业投资

合 计 1,130,672,265.76 1,130,672,265.76 1,132,051,263.33 1,132,051,263.33

(2) 对子公司投资

本期计提 减值准备

被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数

减值准备 期末数

传化合成材料

408,000,000.00 408,000,000.00

公司

传化化学品公

216,768,775.75 216,768,775.75

传化精细化工

190,400,000.00 190,400,000.00

公司

传化香港公司 61,745,655.88 61,745,655.88

泰兴锦鸡公司 53,971,881.45 53,971,881.45

传化富联公司 26,554,888.32 26,554,888.32

泰兴锦云公司 24,052,802.04 24,052,802.04

传化建筑新材

15,000,000.00 15,000,000.00

料公司

天松股份公司 76,927,933.95 76,927,933.95

传化涂料公司 49,845,153.48 49,845,153.48

小 计 1,123,267,090.87 1,123,267,090.87

(3) 对联营、合营企业投资

本期增减变动

被投资

期初数 权益法下确认的 其他综合

单位 追加投资 减少投资

投资损益 收益调整

联营企业

环特生物公司 8,784,172.46 -1,378,997.57

小 计 8,784,172.46 -1,378,997.57

(续上表)

本期增减变动

被投资 减值准备

其他权 宣告发放现金 计提减 期末数

单位 其他 期末余额

益变动 股利或利润 值准备

联营企业

环特生物公司 7,405,174.89

86

小 计 7,405,174.89

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

本期数 上年同期数

项 目

收入 成本 收入 成本

主营业务 753,989,373.46 503,610,886.62 782,266,542.50 563,450,775.39

其他业务 63,812,708.07 59,894,536.27 67,419,760.26 67,471,640.57

合 计 817,802,081.53 563,505,422.89 849,686,302.76 630,922,415.96

2. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数

成本法核算的长期股权投资收益 85,457,183.25 69,575,837.07

权益法核算的长期股权投资收益 -1,378,997.57 -539,736.19

合 计 84,078,185.68 69,036,100.88

十四、其他补充资料

(一) 非经常性损益

项 目 金额 说明

非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销

-302,761.61

部分

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减

630,137.82

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相

关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 2,988,404.20

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生

的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

准备

87

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期

净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融

负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售

金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价

值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,704,599.26

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小 计 6,020,379.67

减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 1,375,241.62

少数股东权益影响额(税后) 101,085.73

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 4,544,052.32

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

加权平均净资产 每股收益(元/股)

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 5.53 0.21 0.21

扣除非经常性损益后归属于公司

5.29 0.21 0.21

普通股股东的净利润

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 104,851,042.47

88

非经常性损益 B 4,544,052.32

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 100,306,990.15

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,843,266,851.11

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

外币报表折算差额 I1 -625,260.55

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6.00

企业合并形成资本公积的减少(天松股份公司) I2

其他

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2

企业合并形成资本公积的减少(传化涂料公司) I3

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3

报告期月份数 K 6.00

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产 1,895,067,111.80

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 5.53

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.29

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 104,851,042.47

非经常性损益 B 4,544,052.32

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 100,306,990.15

期初股份总数 D 487,980,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

89

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 6.00

L=D+E+F×

发行在外的普通股加权平均数 487,980,000.00

G/K-H×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.21

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.21

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

浙江传化股份有限公司

二〇一五年八月二十一日

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